Корректировка поступления прошлого года в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Ж.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Поставщик Техносервис-2002. Мы забраковали часть его товара, который принимали еще в августе по акту №340 от 26 августа на сумму 194 000р. Сейчас договорились, что они уменьшат нам сумму этого товара на 37 600р. Они прислали переделанный акт и СФ (пока не корректировочная, а обычная), попросим корректировочный. Правильно? И дальше этот документ надо внести в базу. И тут возникает вот такая картина База просит открыть тот период. Но мне бы не хотелось менять что то задним числом чтобы подавать корректировки. Можно ли исправить это в текущем квартале? И как это сделать7

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Юлия!

    попросим корректировочный. Правильно?

    Правильно

    Можно ли исправить это в текущем квартале?

    В БУ несущественная ошибка отчетного года, выявленная после подписания БФО исправляется в периоде выявления (II квартал 2023) в корреспонденции со счетом 91 (п. 14 ПБУ 22/2010).

    В НУ при занижении налоговой базы ошибка исправляется в периоде возникновения (IV квартал 2022) и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).

    В документе Корректировка поступления вида операции «По соглашению сторон» алгоритм программы нормально запишет данные по проводкам БУ, а при попытке записи проводок

    НУ выдаст ошибку: запись в НУ происходит в закрытом периоде и без открытия его документ не проведется. Это происходит, если при корректировке произошло увеличение базы налога

    на прибыль, тогда при корректировке поступления предыдущего периода проводки в НУ делаются в закрытый период (датой документа).

    По НДС уточнённую декларацию можно не подавать, лишь в том случае, если НДС не был принят к вычету.

    Материал по теме:

    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С

    Ручное заполнение декларации по НДС

    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по НДС в 1С .

     

     

     1

  2. а если мы сейчас оформим возврат поставщику то корректировку не надо будет за тот период подавать верно?
    товар приняли в августе того года а вернули в марте. никаких корректировок в этом случае прошлого периода не будет?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Поставщик не выставляет корректировочный счет-фактуру на брак, а компенсирует претензию Подскажите, пожалуйста, как отразить в 1С в бухгалтерском и налоговом учете следующую ситуацию: В октябре 2019 года мы приобрели автомобильную…
  2. Как выписать исправительный УПД на уменьшение количества товара, если ранее была замена документа без выставления исправительного УПД в 1С Здравствуйте, 1 марта 2025г. менеджер выписал УПД на реализацию товара с количеством 105 шт. и передал покупателю. В этот же…
  3. Каким документом оформить возврат товара от покупателя - Возврат товара или Корректировка реализации в 1С Добрый день. У нас в 4 кв.2022г. была реализация товара (своя продукция). В 1 кв.2023г. нам вернули товар (есть акт…
  4. Как отразить возврат товара, проданного по договору комиссии в Книге покупок в 1С Добрый день. 1С, ОСНО, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1667). Продаем товар через комиссионера . В конце каждого месяца приходит Отчет комиссионера о…

Статьи по этой теме

  1. Возврат товара при отгрузке без перехода права собственности в 1С Если отгрузка происходит без перехода права собственности, то отражение операций по реализации товаров в 1С:Бухгалтерия отличается от обычного. Поэтому учет…
  2. Как в новой базе отразить возврат товаров, если реализация была до перехода на 1С? Алгоритм разобранный в материале подходит для ситуаций: возврат покупателем товаров, если реализация была до перехода на 1С; корректировка реализации, если…
  3. Надо ли составлять корректировочный счет-фактуру, если ошибка не в сумме? Если в результате корректировки Акта выполненных работ (СМР) сумма не изменилась, нужно ли составлять корректировочный счет-фактуру? В 1С, если нет…
  4. Возврат товаров, проданных по договору комиссии (позиция комитента) в 1С Программа блистательно справляется с реализацией через комиссионера . А что с возвратом? Сможем ли мы быстро и просто оформить такую…