Здравствуйте. Помогите выйти из ситуации. Работаем в 1с 8.3 .Обнаружена ошибка в переходном периоде, а именно: при вводе остатков по основным средствам первоначальная стоимость указана без учета поэтапного изменения стоимости, а показана одной суммой При переходе на ФСБУ 6 программа доначислила амортизацию, так как взяла за основу цифры по первоначальной стоимости. Подскажите, пожалуйста, как разрешить проблему.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Судя по скану ввода остатков, они внесены с учетом накопленной амортизации.
Опишите подробно переход на ФСБУ 6:
Какой метод использовали для перехода,
Как производили пересчет СПИ,
Как был заполнен документ Изменение элементов амортизации ОС,
Справки-расчеты по амортизации за Декабрь 2021 и Январь 2022
Материалы по теме:
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС существенные по стоимости в 1С
.
Здравствуйте. Все верно, ввод остатков введен с учетом накопленной амортизации. В компании осуществлен альтернативный переход на ФСБУ 6/2020 . Но по данному объекту не должно быть ни каких изменений , так как перерасчет СПИ не проводился. Программа при операции переход на ФСБУ автоматически пересчитала амортизацию : 8 661 608,1/1200*183= 1 320 895,83. и доначислила 21 844 руб.47 коп.
ОШИБКА в первоначальной стоимости так как до работы в программе 1С , учет велся в Бэст-3, потом в Бэст -4 , следующая Бэст -5.
Фактически стоимость формировалась:
01.09.2006-8 283 859,97 руб. — первоначальная;
01.01.2007- увеличение стоимости 76 760,83;
23.05.2007 увеличение 3772,66;
13.06.2007-увеличение 6125,00;
31.07.2007-уменьшение 94 161,49 руб.
31.08.2007- 7503,00.
Подскажите пожалуйста возможно ли скорректировать амортизацию и если возможно то подскажите как . За ранее благодарю.
При альтернативном переходе на ФСБУ 6 корректировка амортизации уже отразилась на финансовом результате 2022 года в БУ.
В НУ никаких изменений не произошло.
Исправление ошибки прошлых периодов после сдачи отчетности в БУ зависит от того признается ошибка существенной или несущественной.
Если несущественная — исправьте ее текущим периодом, используя счет 91 через Операцию, введеную вручную — уберите со счета 02 излишне начисленную амортизацию.
Подробно: Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Чтобы в дальнейшем амортизация рассчитывалась верно, в Операции также измените данные для расчета в Регистре сведений Расчет амортизации — Стоимость для амортизации (БУ) и Сумма амортизации (БУ)
Спасибо, поняла.