Зачет переплаты по налогу на прибыль при ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Е.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! Помогите, пжл, разобраться. На 01.01.2023 была переплата по налогу на прибыль, сдала декларацию за 2022г. сумма к уменьшению. Так как переплата по налогу, авансовые платежи за 1 кв . 2023 согласно декларации за 9 мес. 2022 не платились. В связи с ЕНС и ЕНП не могу понять, как вести учет по налогу на прибыль в 1С. Возврат и зачет переплаты проводить не собираемся, т.к. по итогам 1 кв. 2023 налог будет к уплате. Я правильно понимаю, что уведомление не подается, т.к. налоговая суммы берет с декларации.

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  2. Добрый день!
    По сч. 68.90 сумма переплаты по налогу на прибыль, за 1 кв. 2023г. налог к уплате и соответственно авансовые платежи во 2 кв. 2023, каким образом отражать сумма налога к уплате для уменьшения сальдо по сч. 68.90.

  4. Галина, доброе утро! В статье показывают УО по ЕНС, но не показывают как его настроили, не могу найти настройки на сайте.

  5. Первую вкладку покажите, пожалуйста.

    1. Сверяйтесь, пожалуйста, начиная с шапки отчета.
      Основные данные мы не смотрим. Нужны остатки и обороты — тогда УО сформируется корректно, как вам и нужно.

      Понимаете совершенно верно. Уведомление по ЕНС в части налога на прибыль не подается, т.к. налоговая суммы берет с декларации. В 1С при этом нужны движения по 68.90 и регистрам ЕНС, поэтому отражаем Операцию по ЕНС.
      Исключение — налоговые агенты при прибыль, достаточно редкая ситуация. Эта категория налогоплательщиков сдает Уведомление по ЕНС.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перенос переплаты по прибыли за прошлые периоды на ЕНС и проверка данных по счету 68.90 в 1С Добрый день! Организация с обособленными подразделениями ведет учет в 1С ПРОФ и отчитывается по налогу на прибыль ежеквартально. В результате…
  2. Зачет положительного сальдо на ЕНС в счет оплаты налога на прибыль за 2022г в 1С Добрый день, за 2022г. получился налог на прибыль к уплате 431,00 в ФБ и 2440,00 в бюджет субъекта, т.к. была…
  3. Перенос авансов по налогу на прибыль на ЕНС в 2023 году в 1С Добрый день. Разбирали вопрос Отражение переплаты по НП после введения ЕНС. Ваш пример: "Допустим, по результатам 9 мес. прибыль по…
  4. Перенос налога на прибыль на ЕНС и дальнейший учет на сч. 68.90 в 2023 в 1С Добрый день! По декларации за 9 мес. (прил.1) получена прибыль, рассчитан налог, уплачен в сроки в 4 квартале в ФБ…

Статьи по этой теме

  1. Когда можно воспользоваться положительным сальдо на ЕНС при налоге к уменьшению? За 2023 налог на прибыль получился к уменьшению. Как это отразится на ЕНС в 1С:Бухгалтерия? Что сделать, чтобы сумму переплаты использовать для…
  2. Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев по налогу…
  3. ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС Ошибочная сумма в Зарезервировано В ЛК ЮЛ видим, что в блоке Зарезервировано указана ошибочная сумма . По нашим данным такого…
  4. Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С Видео: Заявления для урегулирования сальдо ЕНС в 1С Видео: Снятие резерва региональной переплаты по прибыли в 1С Заявления для урегулирования…