Добрый день, по итогу года на счете 09 дебетовое сальдо. в БО за год оно отразилось в активе в строке 1180. в организации есть 2 ОС ( авто в лизинг). Вопрос в каких случаях может быть такое сальдо и может ли быть связано с лизингом ? Не могу понять откуда эта сумма, т.к по итогу и в течении года — прибыль и убытков нет. Читала тут публикации и подобный вопрос здесь заданный коллегой , проделала манипуляции рекомендованные там. Ничего не поменялось.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Мария, здравствуйте ! Да ведем по ПБУ 18/02 . Во вложении скрин УП. Какие конкретно еще скрины нужны? я пришлю, всё, что скажете! Но вообще это нормально, что есть остаток по 09 ? За мою практику работы с прибылью , более 15 лет. у меня такое вылезло первый раз , ну и лизинг у нас первый раз тоже.
Здравствуйте!
Отложенный налоговый актив (ОНА) возникает, когда расходы в БУ больше, чем в НУ.
Отражение ОНА происходит по Дт счета 09, погашение по Кт 09.
Остаток по 09 счету может быть.
Посмотрите ОСВ по сч. 09 в разрезе Субконто, по какому виду актива (обязательства) сформировалась проводка. Это даст понимание, где искать разницу.
Как сказано в сообщении выше 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР, остальные варианты требуют анализа всех операций и корректировок в ручном режиме.
Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
Приобретение имущества с разным сроком полезного использования в БУ и НУ. Признание ОНА
.
Спасибо большое, нашла откуда идет-основные средства, амортизация (лизинг) . Уточните пожалуйста, переход на балансовый метод без ПР и ВР делается после реформации баланса , на первое число года следующего за отчетным? Спасибо за понимание.
Выполнение операций будет зависеть от того понадобиться ли вам ретроспективный пересчет или нет, в любом случае год должен быть закрыт.
Алгоритм действий посмотрите здесь:
Переход на балансовый метод ПБУ 18/02
.