Перерасчет отпускных (уменьшение) с отрицательным НДФЛ и Удержанием по исп.листу. Опубликуйте, пожалуйста, подробный алгоритм действий по 2023 году.

1. Начисление за 1 половину месяца за февраль — не учитывает отрицательные суммы НДФЛ и отрицательную сумму удержания по исп.листу. Пробовала начислить и выплатить. Начисляет и выплачивает как-будто не видит Перерасчета отпускных.

   1. А что именно тут должно учитываться? ИЛ пересчитался в самом Отпуске же.

2. Нужно ли тогда Перерасчет отпускных делать в середине месяца или лучше отложить это на конец месяца и провести в один день с Финальным начислением ЗП за февраль? Но выплата ведь в марте, тогда как это отразится на Регистрах, будет рвать по месяцам? И на 6-НДФЛ, если например это разные кварталы либо разные налоговые периоды (если такая ситуация в конце года).

   1. Тут на Ваше усмотрение, я думаю, что можно и перед авансом провести отпуск-исправление. В демо у меня все хорошо отработало.
      будет рвать по месяцам?
      Тут торже не особо понимаю,ч то имеете ввиду.
      Смотрите НДФЛ в отпускных пересчитывается за Январь. В авансе Вы зачтете его исчисленным в феврале, в зарплате — исчисленным в марте. Так что это в любом случае будет уже другой месяц в учете НДФЛ.
      На 6-НДФЛ это отразится так:
      Зачет — это уменьшение удержанного налога в текущем периоде. Раньше удержали излишне, пересчитали, теперь удержим наоборот поменьше. Т.е. разница будет в каком периоде уменьшится строка 160 и Сумма удержания в разделе 1.
      Если такая ситуация в конце года, то зачет провести нельзя. За прошлый налоговый период допускается только возврат.

3. Здравствуйте! У нас уже есть акая публикация: Нюансы перерасчета отпускных после начисления зарплаты за прошлый месяц

   Какой месяц ставить в документе-исправлении?

   Рекомендации есть в публикации по ссылке. В Вашем случае ставить нужно Февраль 2023.

   Просьба написать подробный алгоритм действий при отрицательном перерасчете и положительном

   Сам алгоритм действия для обоих этих случаев одинаковый.

   что будет с регистрами и 6-НДФЛ

   Описано в пункте «Как отражается в учете по НДФЛ пересчет отпускных в следующем месяце?» Если есть какие-то конкретные вопросы по этому поводу, уточните в комментариях.

   В каком документе должен перекрыться отрицательный НДФЛ при зачете НДФЛ.

   Делать возврат в данном случае не имеет смысла. Налог должен зачесться при следующей ближайшей выплате. Если это будет аванс за Февраль, то там зачтется. Смоделировала на демо: да, в авансе зачет правильно отрабатывает.
   Да, можно пересчитать до аванса и как раз в выплату аванса и кусочек задолженности зачтется и НДФЛ зачтется.

   1

   1. Добрый день, Юлия.
      1. Я смотрела Публикацию. Там говорится о том, что если НДФЛ не возвращать, а делать зачет, то месяц надо указывать тот, в котором было исходное начисление. Я пробовала сделать так — поставить январь — отпускные не пересчитываются в этом случае и ставить надо февраль.
      2. При Начислении и выплате зп за 1 половину месяца февраля — у меня программа не зачла отрицательный перерасчет. Поэтому ниже я спросила, что делать = ждать финального начисления? Оно уже в марте будет, получается зачет НДФЛ переносится не на февраль, а уже на март. Меня такой расклад смущает, почему нет зачета в феврале в авансовом начислении и переносить зачет надо на 2 месяца.
      Поэтому и возникла просьба написать алгоритм для 2023 года, я так поняла, что он поменялся.

      1. Здравствуйте!
         1. Не вижу этого в публикации! Может скопировать текст сюда? Возможно неправильно поняли.
         На практике в демо базе это не подтверждается. Я Вам написала в первом ответе, что можно сделать исправление Февралём, и зачет пройдет в авансе за Февраль. Попробуйте у себя, и напишите, если что-то не получается.
         2. Это по ситуации, когда исправление прошло Февралем? Тогда хотелось бы увидеть скрины Отпуска и Начисления за первую половину месяца (НДФЛ по этому сотруднику).

   2. Не зачелся в авансе ((

   3. Юлия, разобралась. Перепровела пересчет отпускных более ранней датой. НДФЛ зачелся в Ведомости за 1 половину месяца.
      Но не зачлась сумма удержания. В расчетном листе за февраль зависла отрицательная сумма удержания -80 руб. В расчетном листке за 1 половину месяца все по нулям. Так и должно быть? Я думала, что сумма к выплате должна увеличиться на сумму излишнего удержания, а само удержание сминусоваться на 80 руб (в начислении аванса).

      1. Ой, не прочла сразу все Ваши комментарии. Отлично, что получилось. Что касается удержания, то оно не будет в аванс «зачитываться». В самом Начислении аванса оно никак не отразится. А вот на сумму к выплате по идее повлиять должно, если на момент выплаты аванса был долг за сотрудником.
         Давайте посмотрим скрины из РЛ за первую половину месяца и РЛ за полный месяц (в текущем состоянии, там будет пока только отпуск, как я понимаю).

         1. Юлия, направляю скрины.

4. Здравствуйте!
   Приношу свои извинения за столь длительное ожидание ответа!
   Скажите, если вопрос еще актуален, то можно продолжить общение со мной.
   Исходя из скриншотов, сальдо на начало при расчете аванса не было. Все выплатилось ровно. А как дела обстоят далее?

Комментарии закрыты.