Добрый день!
При перечислении НДФЛ в декабре 2022 г. финансисты ошибочно перечислили 13 и 15% НДФЛ на один КБК. Мы заметили на следующий день и дополнительно перечислили 15% НДФЛ на свой КБК. У нас образовалась переплата по 13% НДФЛ на 01.01.2023 г. После расчета зарплаты, когда свели весь НДФЛ за 2022 г. , сформировали ведомости на выплату с остатками НДФЛ на дату выплаты 12.01.2023 г. В банк на перечисление НДФЛ дали сумму за минусом переплаты на 01.01.2023 г. При формировании Уведомления с 01.01.23 по 22.01.23 у нас НДФЛ выше, чем мы перечислили. Бухгалтер по зарплате сформировала Уведомление, как получилось (проверила по удержанному НДФЛ) и отправила в налоговую. В связи с чем у нас в на бух.счет 69.90 списалась сумма больше, чем мы перечислили. Надо было уменьшить сумму Уведомления или нет? Если да, то как нам сейчас поступить и как правильно исправить эту ошибку в 1С?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если в уведомлении допущена ошибка, направьте в ИФНС новое уведомление с верными реквизитами только в отношении обязанности, по которой допущена ошибка:
если неправильно указана сумма обязанности, подайте уведомление с теми же реквизитами и верной суммой;
если неверно указаны иные реквизиты, то по ранее указанным реквизитам обязанности ставится сумма «0» и новая обязанность с верными реквизитами.
Исправить ошибку можно до подачи декларации/расчета.
Добрый день!
Уточнение.
Мы в ЗУП сделали Отражение удержанного НДФЛ в бухучете с 01.01.23 по 22.01.23, синхронизировали в БУХ, создали уведомление и отправили в налоговую. Уведомление сделало проводки Дт 68.01 Кт 68.90. Но у нас была переплата за декабрь 2022 г. и сальдо по 68.01 на 01.01.23 было меньше, чем в уведомлении НДФЛ за выданную зарплату за декабрь 2022 12.01.2023. Я думаю что в уведомлении мы должны были уменьшить сумму в ручную. Декларацию 6-НДФЛ за 2022 г. мы сдали. Как мне в программе откорректировать правильно и 68.01 и 68.90 ? В вебинаре по ЕНС сказали, что корректировка делается Операцией по ЕНС, но суммы с минусом. В моем случае это тоже можно применить или нет ? Или я могу исправить сумму в уведомлении отправленном в налоговую (но оно принять по 1С-Отчетность)?
Или можно уменьшить уведомление по НДФЛ с 23.01.23 по 22.02.23 и корректировку в январе 2023 не делать?
Вам нужно сформировать уведомление в программе с теми же реквизитами и верной суммой.
Исправленного №… или корректировочного №… уведомления нет. Новое Уведомление обновляет некорректные данные. Т.е. после создания уведомления программа должна скорректировать неверное сальдо.
НДФЛ налоговая разнесла данные на основании вашей декларации. Получается вам нужно скорректировать 68.90 только в программе.
Как заполнить налоговое уведомление по НДФЛ и взносам — памятка от ФНС
ФНС рассказала, как заполнять уведомление по ЕНП
.
Спасибо.
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.