Как заполнить уведомление по НДФЛ при излишне удержанным суммам в 1С

Вопрос задал Ольга Ш.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Как правильно заполнить уведомление по НДФЛ за март (с 23.02.23 по22.03.23) в ситуации: у сотрудника есть вычеты на детей 12800 на ребенка-инвалида и 1400 стандартный вычет на ребенка. При подаче уведомления за февраль (с 23.01.23 по 22.02.23) начислена зарплата с января-по 22.02.23- 30127,45 а вычетов только 28400, пришлось удержать НДФЛ с нарастающим итогом -225 руб. Но при расчете НДФЛ за период с 23.02.23 по 22.03.2023 оказалось, что вычетов больше, чем зарплаты. То есть 225 руб. надо вернуть сотруднику.. При этом сумму 225 руб. включили в уведомление за февраль по НДФЛ и перечислили. Сейчас при заполнении уведомления за март с учетом НДФЛ др.сотрудников мне кажется надо уменьшить на эту сумму, но тогда по др.сотрудникам будет недоплата. Программа заполняет уведомление без учета переплаты в 225 руб. Как правильно?

Метки вопроса: авансовых платежей по налогам, страховых взносов (ЕНП), Уведомления об исчисленных суммах налогов

Все комментарии (18)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, проверим расчет налога.

  2. Добрый день! А как этот отчет сформировать. Не могу найти.

  4. Спасибо, нашла, Отчет длинный . Как лучше его сохранить, если делать скрин, то не вся информация входит.

  6. Добрый день! На текущий момент вычет полностью перекрывают налоговую базу.
    За период с 23.01 по 22.02 в уведомлении должно было пройти 69 руб по данному сотруднику.
    А сейчас, т.к. применились вычеты за новый месяц, суммы к удержанию нет.
    Можно оформить возврат НДФЛ по заявлению сотрудника, тогда сумма 69 уменьшит НДФЛ в следующем уведомлении. Или оставить как есть, в следующем месяце, если доход превысит вычет, налог зачтется автоматически.

  7. Да , по этому сотруднику вычет перекрывает сумму начисленного НДФЛ. Мы не собираемся возвращать НДФЛ , т.к. только начало года и пока неизвестно , что будет в следующих месяцах. Я правильно понимаю, что вычеты предоставляются в течение всего года, даже если одному ребенку исполнилось 18 лет, он заканчивает школу и пока не знаем, будет ли он студентом или нет до конца года?
    Мне не понятно , что делать с уведомлениями сейчас Программа заполняет уведомление по НДФЛ без учета вычета. Мне кажется, что суммы по уведомлениям и по отчету 6НДФЛ за 1 квартал не совпадут на эту разницу 69 руб.

  8. Да, если ребенку исполнилось 18 лет, вычет применяется до конца года с ограничением в сумму дохода 350 тыс. руб.
    Если сейчас заполнять 6-НДФЛ, то за период с 23.01. по 22.02 программа покажет 69 руб. Такая же сумма 69 руб должна была пройти в уведомлении за период с 23.01. по 22.02.

  9. Да эта сумма прошла, но по итогу месяца у этого сотрудника нет НДФЛ к удержанию. (в расчетном листке нет НДФЛ ни за январь , ни за февраль).

  10. В расчетном листке отражается исчисленный НДФЛ. После перерасчета, т.е. применения следующего вычета, он ушёл. Но удержанный и перечисленный налог остался.

  11. Добрый день! А отчет 6НДФЛ квартальный в этом году будем заполнять по итогам 3 месяцев как в прошлом году? Например за 1 квартал на 31.03.2023г. (в разделе начислено и удержано) по этому сотруднику , мне кажется не будет стоять сумма удержанного НДФЛ — 69 руб., следовательно будет расхождение с поданными ранее уведомлениями.?

  12. Здравствуйте! Нет, эта сумма попадёт в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023. Высылаю статью на заполнения 6-НДФЛ с 2023 — 6-НДФЛ с 2023 года

  13. Добрый день! Я заполнила расчет 6НДФЛ , сумма удержанного НДФЛ -69 руб. попала в раздел 1 по второму сроку перечисления, но она же отразилась в строке 180 раздела 2. Скрин прилагаю. Это верно? Фактически у сотрудника мы удержали НДФЛ при выплате аванса за февраль 2023, но при начислении зарплаты за февраль 2023- эта сумму НДФЛ 69 руб. оказалась излишне удержанная. Мы ему пока не возвращаем, но в отчете должны указать как излишне удержанную, я правильно понимаю?

    1. Добрый день! Да, всё верно.

  14. Правильно ли , что строка 140 раздела 2 расчета 6НДФЛ и срока 160 не идут как раз на сумму излишне удержанного НДФЛ — 69 руб.?

    1. Да, если бы строка 140 была бы равна 160 у нас не было бы излишне удержанного налога.

  15. Спасибо большое за разъяснения !!!

  16. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.