Добрый день,
ЗУП 3.1.23.558 (демо-база)
Сотруднику с января 2023 введено Удержание добровольных взносов в НПФ в размере 10%, стоит флаг «Не предоставлять социальный налоговый вычет»
Начислена зарплата за первую половину января 2023 в размере 1000 руб (условно)
Удержания = 100 руб (Добровольные взносы в НПФ) +
НДФЛ = 130 (верно)+
В отчете Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками: доход = 1000+, зарегистрирован вычет по коду 327 = 100 (???), Исчислено налога = 130 +
Верно в отчете показывается вычет? Он же не предоставляется у работодателя по условиям документа Удержание добровольных взносов
В печатной форме Регистр налогового учета по налогу на доходы физических лиц за 2023
Раздел 3 – указан вычет код 327 / 100 руб (?)
В разделе 4 Налоговая база всего/свыше 5 млн руб = 900 (?), налог к начислению = 117 (?)
В разделе 5 суммы предоставленных вычетов = 100 (?)
В разделе 6 / Налоговая база = 900 (?), сумма налога = 130
Подскажите, пожалуйста, это ошибка программы? Или где-то настройки недовыставлены?
Дополню: если провести Начисление ЗП, то этот документ сторнирует доход первой половины месяца и вычет, в итого получается вычет не применяется. Все же это, наверное, не корректное поведение программы? Предоставление вычета в аванс, который не должен предоставляться?
А нет, не сторнирует, это дату некорректно поставила в ведомости за первую половину месяца.
Получается, что вычет остается в авансе, который не должен предоставляться, но сумма налога корректная (без него), а база в отчетах уменьшается на этот вычет, сам вычет показывается в отчетах
Добрый день, Елена. Проверю настройки на демо, отпишусь о результате. Спасибо за вопрос.
Елена, в демо-базе 3.1.24.310 ошибка воспроизводится аналогично Вашей.
В движениях Начисления за первую половину месяца мы видим запись по регистру «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)» на сумму удержания. При этом НДФЛ рассчитывается без учета вычета. При расчете зарплаты за месяц вычет не предоставляется, но налог за первую половину месяца сторнируется неправильно: в меньшей сумме, рассчитанной с учетом уменьшения базы на вычет (а не в той сумме, в которой он указан в Начислении за первую половину аванса).
Похоже, это проявление Ошибки 20173732
Со своей стороны пока вижу два варианта обхода:
1) Не удерживать взносы в НПФ при расчете аванса (снять флаг в настройках удержания «Удерживается при расчете первой половины месяца»).
2) Ежемесячно после аванса расчета аванса документом «Перенос данных» (Администрирование — Переносы данных) сторнировать предоставленный социальный вычет. Делать такие же движения по регистру «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)», что и в документе «Начисление зарплаты за первую половину месяца», но с минусом.
Напишите пожалуйста, если остались вопросы.
Добрый день, Екатерина, понятно, спасибо! Корректировать НДФЛ, наверное, в этом случае не совсем правильно? если не применять 1 и 2 способ
Добрый день. Сбой в работе программы начинается с лишней записи по предоставленному вычету. Поэтому на мой взгляд, корректировать нужно эту запись. Тогда при расчете налога по итогам месяца лишний вычет учитываться не будет.
Расчет НДФЛ производится нарастающим итогом с начала года, поэтому если корректировать только сумму НДФЛ, программа будет пытаться ее пересчитать в следующем месяце с учетом записи о вычете за прошлый месяц.
Понятно, спасибо!