Добрый день!
МЫ ООО , работаем на ОСНО в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.15).
В 2022 г при применении ПБУ 18 используем настройки — ведется балансовым способом с отражением постоянных и временных разниц.
При инвентаризации дебиторской задолженности за 2022 г возникла необходимость создать резерв по сомнительным долгам по сч.60.02.
Резерв создаем только в БУ операцией вручную и формируем проводки как в прикрепленном файле.
У нас вопрос по сч. ВР. Правильно ли мы формируем записи, ВР только по сч. 91.02 , а по сч.63 БУ= НУ?
По сч.63 нужен НУ? ведь мы формируем резерв только в БУ.
Какие записи должны быть чтобы выполнялось контрольное соотношение БУ=НУ+/-ВР+ПР.
С уважение , Денисова С.Ю.
Здравствуйте!
Видится, что ВР нужны и по 91, и по 63 счетам.
Резервы по сомнительным долгам только в БУ при ПБУ 18/02
С 2023 в 1С переходите, пожалуйста, на ведение ПБУ 18 без ПР и ВР, чтобы таких вопросов и других сложностей не возникало
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
Материалы по теме ПБУ 18 здесь.
Спасибо большое.
Да, с 23-го перейдем на ведение ПБУ 18 без ПР и ВР.
А сейчас поправим руками записи по сч. 63 на ВР. Так сначала и делали, а потом что-то засомневались.
Для перехода на ведение ПБУ 18 без ПР и ВР достаточно поменять настройки в УП с 23-го года.?
Остатки по сч. 09 и 77 как списать?
С уважением, Денисова С.Ю.
Добрый день, Светлана
Да, достаточно поменять настройки. Больше ничего делать не нужно
Не забудьте в Январе проверить справку-расчет Отложенный налог на прибыль в Закрытие месяца