Ввод остатков по ЕНС на 01.01.2023 в 1С

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте, посмотрела вебинар по переходу на ЕНП и вводу остатков на 01.01.2023, но остались все-таки вопросы.
Переплату свыше 3 лет списала.
На 31.12.2022 не было задолженности по взносам, налогам. В Помощнике в задолженность суммы декабря не отражаю?
Осталась переплата до 3 лет по налогам, которые не уплачиваем или просили в 2022 зачесть в счет взносов на ОПС, но не факт, что зачли. В поступившей сверке по налогам в ноябре 2023 по взносам налоговая не отражала начисление, только запутали. Ответ на запрос по сальдо на 31.12.2022 до сих пор не поступил.
При вводе переплаты по налогам, по которым нет обязанности по уплате в 2023, переносить на 68.9 без уточнения по какому налогу, т.е. просто на счете отразится излишняя сумма?
Если нет уверенности, что налоговая зачла переплату по НДФЛ на взносы на ОПС, то тоже пока на излишнюю? Налоговая как покажет эти суммы в карточке?
После получения результатов сверки можно будет внести изменения в операции Помощника?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Перенести на 68.90 надо

    • реальные долги, при этом по общему правилу, начисления 4 кв к долгам не относятся т.к. по ним срок уплаты еще не наступил.
    • реальные переплаты с учетом начислений 4 кв т.е. свободные деньги, которыми можно распоряжаться на 01.01.23.

    Суммы по 68.90 безликие, детализация есть в регистрах ЕНС. Движения по ним делают все документы, которыми пользуетесь при отражении операций в целях ЕНС.

    Все, что пока вызывает сомнения, можете не приносить и потом закончить процедуру перехода на ЕНС.

    Дождитесь, когда заработает интерфейс ЕНС на сайте ФНС в ЛК, все сверите и будет понятен порядок действий в учете.

    Материал по теме

    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

    Подборка по ЕНС и ЕНП здесь.

  2. Здравствуйте, Мария.
    Спасибо за отклик.
    В Сальдо на 31.12.2022 по Кт 68.01.1 — задолженность по неудержанному с сотрудника НДФЛ, 6-НДФЛ подан в январе. Это не задолженность организации, но она отражается в задолженности по налогам на 01.01.2023. Какой датой следует отразить операцию по учету НДФЛ в учете?
    Если есть переплата по НДС, но корректировку подавать не собираемся, то можно списать эту сумму (в сверке ИФНС этой суммы нет)?

    1. Добрый день! Правильно понимаю, что вопрос про НДФЛ, который организация не может удержать и как списать этот остаток?
      Посмотрите, пожалуйста:
      Закрываем 2022 и готовимся к 2023 году в ЗУП 3.1 (раздел ЧТО ДЕЛАТЬ С ОСТАТКАМИ ПО НДФЛ НА 31.12.2022)
      Как закрыть сальдо по НДФЛ на конец года

      Если в сверке с ИФНС переплаты по НДС нет и хотите остатки в учете привести в соответствие, списать можно в таком порядке:
      Сверка с ГНИ по налогам и сборам
      .

  3. Все, что касается переноса расчетов по ЕНС — дата документа 01.01.2023.

    Вопрос по учету НДФЛ задайте, пожалуйста, отдельно — в одной ветке мы обсуждаем один вопрос
    Личный кабинет
    .

  4. Спасибо большое.

    1

Комментарии закрыты.