Здравствуйте. Зачет аванса от покупателя. Ситуация: приняла компанию с грязным 76.АВ (висят сальдо по 76.АВ, образованные как в других кварталах, так и в другом году). Мы получили аванс от покупателя в одном отчетном периоде. Заплатили с него НДС. Отгрузили покупателя. НДС не зачли (с реализации НДС заплатили), НДС висит на Д 76.АВ. Могу ли я «вычистить» 76.АВ и уменьшить наш НДС на сумму зачета, если зачет аванса фактически произошел в ДРУГОМ отчетном периоде, а мы не уменьшили наш НДС в периоде отгрузки? Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка зависшего сальдо 76.АВ не в квартале зачета аванса в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС с авансов выданных и полученных в 1С Добрый день. Ситуация: мы заплатили аванс поставщику и приняли его к зачету (Д68.02 К76ВА). 1. Должны ли мы в обязательном…
- Переход с ОСН на УСН. НДС исчислен и уплачен на ОСН, возврат покупателю НДС и реализация на УСН в 1С Добрый день. Программа Бух.КОРП. С 01.01.2023 организация перешла с ОСНО на УСН. В декабре 2022 года покупатель оплатил аванс. Мы…
- Зачёт НДС с авансов за прошлые периоды в 1С Добрый день. ООО на ОСНО. 1.Имеем ли мы право зачесть НДС с авансов за прошлые периоды. Например, если мы оплатили…
- Формирование счет-фактуры на аванс, если аванс ошибочно отражен по 62.01 вместо 62.02 в 1С Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.13). Можно ли создать вручную СФ на аванс от покупателей. Работаю в организации с 4…
Статьи по этой теме
- Как в декларации по НДС отражаются авансы полученные? Как заполняется декларация по НДС в программе по авансам полученным, если закрываются они в следующем квартале? В декларации по НДС…
- Можно ли принять к вычету НДС, начисленный с авансов полученных, после корректировки долга? Организация на УСН с НДС. Договор, по которому получен аванс, расторгнут. Предоплата не возвращается покупателю, проведен взаимозачет. Надо ли в…
- Период восстановления НДС с уплаченного аванса не связан с периодом отгрузки Источник: Письмо Минфина от 29.02.2024 N 03-07-11/18515 , Письмо ФНС от 23.05.2024 N СД-4-3/5790@ Информация для: плательщиков НДС Минфин и…
- ИП, уплачивающий налоги «по-старому», уменьшить УСН на взносы «за себя» может без зачета Источник: Письмо ФНС от 31.01.2023 N СД-4-3/1023@ , разъяснение ФНС Информация для: ИП на УСН Если из платежного поручения можно…
Здравствуйте, Мария!
Нельзя переносить вычет НДС с предоплаты как у продавца, так и у покупателя (п. 8, 12 ст. 171 НК РФ).
Перенос вычета по НДС на 3 года
Дополнительно по теме:
Перенос вычета по НДС на 3 года
По какой строке декларации отражать вычет НДС по авансам полученным при взаимозачете?
Вычет НДС при переносе аванса на новый договор .
Здравствуйте. Если зачет аванса от покупателя происходит документом Корректировка ( переношу аванс по одному договору на реализацию по другому договору Д62.02К62.01) при этом поступление на р/с произошло в июне (НДС с аванса заплатили), а реализация в октябре. При переносе аванса на другой договор момент зачета аванса — это дата документа Корректировка? Значит я могу вычесть НДС по авансам полученным октябрем? Заранее спасибо за ответ.
Здравствуйте, Мария!
Позиция Минфина РФ по данному вопросу изложена в Письме от 18.07.2016 N 03-07-11/41972. Минфин предлагает поставщику принимать НДС к вычету по перенесенному авансу в момент отгрузки по новому договору.
[Выпуск №2] Законодательные новости и про перенос аванса с одного договора на другой ВОПРОС ПО 1С:8 — КАК ВЫПОЛНИТЬ ПЕРЕБРОС АВАНСА С ОДНОГО ДОГОВОРА НА ДРУГОЙ КАК У ПОСТАВЩИКОВ, ТАК И У ПОКУПАТЕЛЕЙ ?