Здравствуйте. Зачет аванса от покупателя. Ситуация: приняла компанию с грязным 76.АВ (висят сальдо по 76.АВ, образованные как в других кварталах, так и в другом году). Мы получили аванс от покупателя в одном отчетном периоде. Заплатили с него НДС. Отгрузили покупателя. НДС не зачли (с реализации НДС заплатили), НДС висит на Д 76.АВ. Могу ли я «вычистить» 76.АВ и уменьшить наш НДС на сумму зачета, если зачет аванса фактически произошел в ДРУГОМ отчетном периоде, а мы не уменьшили наш НДС в периоде отгрузки? Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка зависшего сальдо 76.АВ не в квартале зачета аванса в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС с авансов выданных и полученных в 1С Добрый день. Ситуация: мы заплатили аванс поставщику и приняли его к зачету (Д68.02 К76ВА). 1. Должны ли мы в обязательном…
- НДС при переносе аванса на другого контрагента в 1С Нами заключен договор подряда на выполнение работ, получен аванс и оплачен НДС с этого аванса. В дальнейшем, в другом периоде…
- Корректировка НДС с авансов по разной ставке в 1С Добрый день, 1С Бух КОРП. В прошлом периоде при получении аванса от покупателя исчислен НДС по ставке 20%, зарегистрирован с/ф…
- НДС с аванса, полученного от покупателя и не зачтенного в том же периоде В 1 квартале 2016 года получили аванс от покупателя, НДС с авансов отразили в книге продаж. Во втором квартале 2016…
Статьи по этой теме
- Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто в 1С При оформлении документов в 1С могут возникать ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. На примере неправильно указанного договора в документах расчетов…
- Период восстановления НДС с уплаченного аванса не связан с периодом отгрузки Источник: Письмо Минфина от 29.02.2024 N 03-07-11/18515, Письмо ФНС от 23.05.2024 N СД-4-3/5790@ Информация для: плательщиков НДС Минфин и ФНС…
- Тест № 4. Неправильный договор при расчетах с контрагентом: обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
- Как принять к вычету НДС при переносе аванса от покупателя на новый договор в 1С? В 2025 получен аванс от покупателя, начислен и уплачен НДС по ставке 20/120. В 2026 организация заключила с покупателем новый…
Здравствуйте, Мария!
Нельзя переносить вычет НДС с предоплаты как у продавца, так и у покупателя (п. 8, 12 ст. 171 НК РФ).
Перенос вычета по НДС на 3 года
Дополнительно по теме:
Перенос вычета по НДС на 3 года
По какой строке декларации отражать вычет НДС по авансам полученным при взаимозачете?
Вычет НДС при переносе аванса на новый договор .
Здравствуйте. Если зачет аванса от покупателя происходит документом Корректировка ( переношу аванс по одному договору на реализацию по другому договору Д62.02К62.01) при этом поступление на р/с произошло в июне (НДС с аванса заплатили), а реализация в октябре. При переносе аванса на другой договор момент зачета аванса — это дата документа Корректировка? Значит я могу вычесть НДС по авансам полученным октябрем? Заранее спасибо за ответ.
Здравствуйте, Мария!
Позиция Минфина РФ по данному вопросу изложена в Письме от 18.07.2016 N 03-07-11/41972. Минфин предлагает поставщику принимать НДС к вычету по перенесенному авансу в момент отгрузки по новому договору.
[Выпуск №2] Законодательные новости и про перенос аванса с одного договора на другой ВОПРОС ПО 1С:8 — КАК ВЫПОЛНИТЬ ПЕРЕБРОС АВАНСА С ОДНОГО ДОГОВОРА НА ДРУГОЙ КАК У ПОСТАВЩИКОВ, ТАК И У ПОКУПАТЕЛЕЙ ?