Вы рекомендуете все налоговые переплаты, не включенные в ЕНС по результатам сверки с налоговой списать в дебет счета 91.02 «Прочие расходы» на 31.12.2022 документом Операция, введенная вручную. Но наши переплаты свыше 3 лет,которые по инф.сообщению присутствуют уже давно списаны прошлым гл. бухгалтером в нашей базе (период 2012-2017 г.). Не все проводки я пока нашла и непонятно на каком основании она их списывала, тк суммы не все совпадают. Списывала за счет 84.01. Правильно ли я понимаю, что переносить в нашем случае остатки свыше 3 лет не нужно ? Или их лучше восстановить для понимания, что в данных налоговой они есть и потом списать в Дт91.02 ? Если руководство не против «подарить» эту переплату налоговой, в каком виде нужно сообщить об этом в ФНС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Извещение налоговой о списании сальдо старше 3х лет при переходе на ЕНС
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Ввод остатков по ЕНС на 01.01.2023 в 1С Здравствуйте, посмотрела вебинар по переходу на ЕНП и вводу остатков на 01.01.2023, но остались все-таки вопросы. Переплату свыше 3 лет…
- Может ли налоговая списать пени с ЕНС, если задолженности по ним более 3-х лет Добрый день. У нас есть задолженность по пени в ЕСН ФБ. Прошло более трех лет, а налоговая списывает задолженность в…
- Отражение пени по налогу на имущество в 1С Добрый день! Наша организация на УСН. В 2022 году к нам поступило требование относительно того, что мы должны сдавать декларацию…
- Учет ОС с 2022 Добрый день! Предприятие работает на ОСНО, 1С версия 8,3 по УП стоимость ОС в бух.учете свыше 40тр , а налоговом…
Статьи по этой теме
- ТОП заблуждений о ФСБУ 5/2019 Видео: ТОП заблуждений о ФСБУ 5/2019 - часть 1 Видео: ТОП заблуждений о ФСБУ 5/2019 - часть 2 Невозможно обеспечить…
- На каком счете учитывать запчасти в 1С? Приобретена запчасть взамен старой, стоимость свыше 100 тыс. руб и СПИ свыше 12 мес. В учетной политике по БУ определен стоимостной…
- Как списать расхождения по страховым взносам, образовавшимся до перехода на ЕНС, в 1С? Если стартовое сальдо по страховым взносам на 01.01.2023 по данным налоговой не шло (и до перехода ЕНС всегда были расхождения)…
- Можно ли ИП зачесть переплату по УСН, если она числится по разным ОГРНИП? Переплата по УСН числится по прошлому ОГРНИП. ИП закрыт в 2018 году и открыт заново в 2019-м. Можно ли ее…
Добрый день!
Если я правильно поняла, то в базе организации переплаты свыше 3х лет нет. Прежний бухгалтер переплату уже списал.
По данным КРСБ есть.
Если так, считаю, что восстанавливать переплату не надо.
Инспекция по собственной инициативе и по просьбе налогоплательщика не списывает налоговую переплату, по которой истек срок исковой давности (Письмо Минфина от 28.12.2021 N 03-02-11/106695). Если есть необходимость видеть в дальнейшем списанные задолженности (например, для сверки с КРСБ), можно отразить ее на забалансовом счете по решению организации.
Как-то извещать налоговую, что вы хотите ей подарить переплату не надо.
Как отразить списание налогового сальдо старше 3 лет при переходе на ЕНС в 1С
.