НДФЛ с Оплаты топливной карты гражданину Белоруссии на территории Белоруссии

Вопрос задал Светлана С.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день,

Организация оплачивает топливную карту гражданину Белоруссии на территории Белоруссии, который он оплачивает бензин. НДФЛ 30 % организация удержать не может, так данному физическому лицу нет выплат в денежной форме. Подскажите, пожалуйста, как данную операцию отразить в ЗУП, чтобы иметь возможность подать справку в ИФНС о невозможности удержания НДФЛ с доходов нерезидента.
%м

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Здравствуйте!
    Правильно ли я понимаю, что доход такого сотрудника никак не отражен в ЗУП? Или доход есть, ндфл исчислен, но не удержан?
    Для того, чтобы отразить данные в отчете 6 ндфл (сейчас именно там показывается суммы о невозможности удержания ндфл) заполняется раздел 4 Приложения 1 по сотруднику. Он заполняется вручную, пока не реализовано автоматическое заполнение.
    А если необходимо закрыть сальдо у сотрудника по ндфл, тогда нам поможет документ Операция учета ндфл на вкладке Передано в налоговый орган.
    Поэтому уточните пожалуйста, что будем делать:)

  2. 1) в ЗУП натуральный доход физического лица (не сотрудника) никак не отражен.
    Наш вопрос как отразить этот доход в 1С ЗУП, чтобы иметь возможность в автоматическом режиме составить 6-НДФЛ.
    Большая просьба приложить прин скрины по операциям, например как вы пишите Операция учета ндфл на вкладке Передано в налоговый орган. Мы в своей практике еще операции не использовали или пришлите, пожалуйста, ссылки на материалы на вашем сайте.
  3. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3
    Приложение № 4
    Приложение № 5

    Здравствуйте!
    Публикация:https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-zakryt-saldo-po-ndfl-na-konets-goda.html
    Там описан прошлый порядок учета, аналог Передано в налоговый орган.
    Тогда разберем порядок действия на примере: Гоголь Максим Николаевич получает 1000р на топливо, являясь сотрудников Белоруссии 25 декабря 2022
    1. В справочнике Кадры — Физические лица мы вводим информацию о гражданине Беларуссии.
    2. Укажем на вкладке Налог на доходы — Нерезидент.
    2. Создаем документ Операция учета ндфл (Налоги и взносы): вкладка Доходы. Дату указываем 25.12.2022. Код ндфл 2510. Вид дохода Оплата труда (основная налоговая база), сумма 1000. Строка раздела 2 расчета: Включать только в строку 110
    3. На вкладке Исчислено по ставке 13% (30%) укажем сумму исчисленного ндфл по ставке 30%.
    При такой реализации не нужно заполнять вкладку Передано в налоговый орган. Так как у нас не исчислен ндфл по расчетному листку. То есть мы сделали этот документ для того, чтобы в 6 ндфл заполнилась Приложение 1
    Но в отчете 6 ндфл Раздел 4 заполняем вручную. Скриншоты прикладываю

  5. Спасибо большое!
    но если в 6 ндфл часть разделов заполнять вручную, то не будет ли проблем в целом с отчетом и контрольными соотношения.
    Наша ситуация достаточно типичная. НДФЛ с натуральных доходов не сотруднику , которому не делаются выплаты.
    Возможно все таки есть возможность
    1) сделать операции так, чтобы 6 НДФЛ заполнялась не в ручном режиме
    2) В регистрах НДЛ все было корректно
    3)вы пишите — создаем документ Операция учета ндфл (Налоги и взносы): вкладка Доходы. Дату указываем 25.12.2022. Код ндфл 2510. Вид дохода Оплата труда (основная налоговая база), сумма 1000. Строка раздела 2 расчета: Включать только в строку 110 — а почему код дохода оплата труда

  6. Проблем с контрольными суммами не было, если внимательно внести данные.
    1) это не реализовано в программе — только вручную
    2) прошу уточнить
    3) а почему код дохода оплата труда — этот параметр уже не будет влияет на дальнейшей учет. Поэтому можете его указать какой Вам больше нравится. Он важен при начислении ежемесячных начислений. У нас же с Вами документ для отчета 6 ндфл.

  7. Мила,

    Если я вас правильно поняла, то наш вопрос нет ответа. Это ваше мнение или мнение других экспертов БУхэксперт

    А ведь вопрос очень нужный, почти каждая компания сталкивается с такой ситуацией.
    Возможно ли передать наш вопрос другому эксперту.
    Что вы имели ввиду Вашим нижеуказанным предложением? Расчетный листок это отчет и НДФЛ в нем не исчисляется.

    При такой реализации не нужно заполнять вкладку Передано в налоговый орган. Так как у нас не исчислен ндфл по расчетному листку.

  8. Светлана, доброе утро!
    Поясните пожалуйста: Если я вас правильно поняла, то наш вопрос нет ответа. Это ваше мнение или мнение других экспертов БУхэксперт. О каком именно вопросе идет речь?
    Расчетный листок нам был бы нужен, если бы мы выплачивали сотруднику зарплату. Наша ситуация, это не сотрудник. Мы не начисляем ему зарплату и выплачивать ее не собираемся. Нам важно отразить доход отчета для 6 ндфл и для справки 2 ндфл. Сказать, что Ваша ситуация типовая — не совсем там.Не в каждой организации есть натуральный доход, иностранец.

    Прикладываю ответ Ольги про неудержанный ндфл: 6-НДФЛ за 2022 года (невозможно удержать НДФЛ)
    Получается сейчас сделать операцию учета, сформировать 6 ндфл. Приложите скриншоты — проверим, что получилось. Какие строки заполнились, какие вызывают сомнения:)

  9. Спасибо,

    Не согласна с вами полностью, извините но наш вопрос превратился в дискуссию.
    Вопрос очень важный и насущный.

    1) обзвонила более 5 Главных бухгалтеров других компаний, у всех есть передача подарков клиентам (натуральный доход), а у нас по аналогии оплата ГСМ не сотрудникам (для ЗУП и 6-НДФЛ это такой же натуральный доход). — вы пишите, что не согласны с нами, что это достаточно часто встречающаяся ситуация — как вы сделали такой вывод . Просто сведения о неудержанном НДФЛ не подают, так не знают как это сделать

    Мы ждем от вас конкретных рекомендаций и все таки комментариев в вашим ответам. они очень не понятны мы их уточняли в предыдущих письмах.

    Мы еще раз просим вас уточнить ваши ответы и дублируем

    возможно все таки есть возможность
    1) сделать операции так, чтобы 6 НДФЛ заполнялась не в ручном режиме
    2) В регистрах НДЛ все было корректно

    и комментарии, которые мы не по нашему вопросу и поэтому просим прокомментировать ваш ответ еще раз
    Что вы имели ввиду Вашим нижеуказанным предложением? Расчетный листок это отчет и НДФЛ в нем не исчисляется.

    При такой реализации не нужно заполнять вкладку Передано в налоговый орган. Так как у нас не исчислен ндфл по расчетному листку.

    1. Здравствуйте, Светлана! Извините за ожидание!
      Мила попросила меня включиться в обсуждение. Вижу, что между вами возникло недопонимание.

      К сожалению, Раздел 4 Приложения 1 6-НДФЛ заполняется только вручную. Обратите внимание, что ячейки желтого цвета. Те ячейки, которые могут автоматически заполняться выделены зеленым цветом. Это ограничение на уровне программы.

      В регистрах НДФЛ все будет корректно при такой реализации, как подсказала Мила. Или Вас что-то конкретное смущает? Тогда напишите, что именно.

      Про вкладку «Передано в налоговый орган» Мила написала, что не нужно ее заполнять в Вашем случае, потому что этот НДФЛ не проходит в учете взаиморасчетов. Ведь у нас нет у нас Расчетного листка на этого человека, верно? А передача на взыскание регистрирует движения в учете взаиморасчетов.

Комментарии закрыты.