Добрый день! Как восстановить НДС с незавершенного производства (так называемого НЗП, включающего в себя накопленные недосписанные затраты на сч.20 (хвост тянется ещё с 2021 года, по причине — расходы оставили, чтоб не было убытка). И в связи с переходом на УСН с 2023 года, по всем правилам нужно восстановить НДС и с НЗП. Может у Вас был какой-нибудь опыт восстановления.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС с НЗП в связи с преходом на УСН
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Учет входящего НДС по незавершенному гарантийному ремонту, если планируем отказаться от льготы освобождение НДС в 1С Здравствуйте , поздравляю вас с наступающим новым годом!!! Счастья, здоровья, удачи!!! Прошу дать консультацию по следующей ситуации С 01.01.2024 предприятие…
- Восстановление НДС с аванса по предоплате после разделения базы в 1С Добрый день! В 4 квартале 2020 года нам на расчетный счет поступил аванс за услугу, которую мы оказали в 1…
- Когда нужно восстановить НДС в Книге продаж, если ФТС вернули часть ранее списанной суммы в 1С Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно восстановить НДС? Во 2 кв. 2025 года ФТС списали сумму, а мы провели ГТД…
- Восстановление НДС при соглашении о переводе аванса за услуги в договор займа в 1С Две организации во втором квартале 2024 года заключили соглашение о замене первоначального обязательства, возникшего из договора оказания услуг, на заемное…
Статьи по этой теме
- Переход на учет незавершенного производства с детализацией до Продукции в 1С Из статьи вы узнаете, как (с релиза 3.0.131.27) перейти на учет затрат и НЗП до Продукции автоматически, не нарушив прошлый…
- Почему в корректировке поступления отсутствует кнопка Восстановить НДС в книге продаж? В документе Корректировка поступления отсутствует кнопка Восстановить НДС в книге продаж. Что можно сделать, чтобы она появилась? В документе Корректировка…
- Выдан аванс с НДС в 2018, поставщик перешел на УСН в 2019 - как восстановить вычет НДС с авансов? Поставщик перешел на без НДС-ные расчеты с нового 2019 года. Ранее был оплачен аванс 18%. Должен ли он выписать на…
- Как учитывать расходы в налоговом учете, если нет выручки в 1С? Куда отнести расходы в БУ и НУ по основному производству (сч. 20) если не было реализации? На счете 20 учитываются…
Добрый день!
Готового материала по восстановлению НДС с НЗП нет.
В программе Бухгалтерия 8 ред. 3.0 есть Помощник по переходу на УСН раздел Операции — Помощник по переходу на УСН.
Он автоматически создает большинство операций в части НДС, признания доходов по авансам, вводу начальных остатков по УСН и закрытию регистров НУ ОСНО.
Помощник по переходу на УСН в 1С
При восстановлении НДС с НЗП проводки в БУ будут такие же, как и при восстановлении НДС с остаточной стоимости основных средств.
В НУ восстановленный НДС также учитывается при расчете налога на прибыль.
В расходы при УСН восстановленные суммы не включаются (пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ).
После завершения работы Помощника перехода на УСН сформируйте Оборотно-сальдовую ведомость на дату перехода на УСН и проанализируйте полученные данные по счетам учета.
Оксана, спасибо, за ответ.