Добрый день!
По условиям ГПД в феврале был выплачен аванс 50% от суммы, в апреле начислена по акту вся сумма договора и выплачен остаток. НДФЛ был удержан и перечислен при выплате аванса (февраль) и при выплате остатка (апрель).
При формировании 2-НДФЛ (и сводная справка по НДФЛ) в начисленный доход попадает только 50% суммы вознаграждения и 50% исчисленного НДФЛ, т.е. выплата аванса не учитывается, а удержанный и перечисленный НДФЛ указан полностью.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Здравствуйте!
Аванс по договору не начисляла, выплатила по ведомости на счета.
Не получается отправить вам файл. Я сделал его в экселе, а это не допустимый формат у вас. Пытаюсь сохранить в doc? но пока не очень получается.
Вот так получилось.
Здравствуйте!
Дело в том, что учет авансов по договорам ГПХ в 1С:ЗУП не автоматизирован. Однако при выплате аванса по договору ГПХ необходимо удержать НДФЛ. В Вашему случае перед выплатой необходимо было начислить сумму аванса и рассчитать НДФЛ с него документом «Начисление по договорам» (не путайте с документом «Договор (работы, услуги)») или документом «Начисление зарплаты и взносов». Обратите внимание, что при этом рассчитаются страховые взносы.
Сейчас у Вас получается, что действительно начислено только 50% по договору, что и отражается в 2-НДФЛ.
Дополнительно можете посмотреть обсуждение вопроса по авансам по договорам ГПХ здесь