Возврат материала поставщику, которого нет на складе

Индивидуальную консультацию запросил Олеся Ф.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Доброго дня, в 2021 году получили пылесос в количестве 2 шт, оприходовали на счет 10.09., включая стоимость доставки, и сразу же списали на расходы, т.к. стоимость незначительная. В 2022 году начальник производства сообщает, что пылесосы стояли полгода и ими не пользовались, решили вернуть поставщику. Поставщик высылает корректировочный счет-фактуру на эти два пылесоса, цена на эти пылесосы продажная, без учета доставки. Как мне провести возврат поставщику, если: 1. на складе у меня нет этих пылесосов?… 2. в цену приобретения вошла стоимость доставки?… 3. как в декларации отразить данную корректировочную сч-ф?…

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Нужно сторнировать документ списания( Требование-накладная). Оформляете документ Операции, введенные вручную, вид операции Сторно. Выбираете документ, которым списали пылесосы. Если в документе было несколько позиций, то оставляете только строку с пылесосами.
    Проверяете, чтобы материал появился на остатках счета 10.
    Документ Возврат товара поставщику и Корректировочный счет-фактуру вы отражаете текущим периодом.

    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить

    По доставке, отражали ее как Доп.расходы?
    Для отражения транспортных расходов на счете 44 воспользуйтесь докутентом Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа — Поступление доп. расходов.
    В документе удалите проводку: Дт 19.03 Кт 60.01.Скопируйте проводку Дт 10.09 Кт 60.01 замените на счет 44.01 и суммы поставьте с плюсом.

    png ris-2-1

  2. в 2021 году стоимость доставки пылесосов была включена в стоимость самого пылесоса… были следующие проводки Д 10.09 К 60 — 100 рублей (80 рублей пылесосы+20 рублей доставка) .. Д19 К 60 — 20 рублей… Д 68 К 19 — 20 рублей…списание пылесосов Д 25 К 10.09 — 100 рублей. Наступает 2022 год … я получаю корректировочную сч-ф от поставщика на эти пылесосы, где сумму — 80 рублей, т.к. в эту стоимость не включена доставка, которую я включила в 2021 году. В ссылке, которую Вы прислали, сторно документа не подходит для исправления записей прошлых лет… Я расписала на цифрах, т.к. не все так просто.

  3. Спасибо за уточнение.

    Доставка в 2021 была отдельным документом? Или прописана отдельной строкой в накладной?

  4. Доставка была прописана отдельной строкой, а именно: пылесос 2 шт, ниже — доставка, на учет поставлено как пылесос и общая сумма по документу

  5. В 2021 году стоимость доставки пылесосов была включена в стоимость самого пылесоса… были следующие проводки Д 10.09 К 60 — 100 рублей (80 рублей пылесосы+20 рублей доставка) .. Д19 К 60 — 20 рублей… Д 68 К 19 — 20 рублей…списание пылесосов Д 25 К 10.09 — 100 рублей. Наступает 2022 год … я получаю корректировочную сч-ф от поставщика на эти пылесосы, где сумму — 80 рублей, т.к. в эту стоимость не включена доставка, которую я включила в 2021 году. Если будут вопросы с удовольствием отвечу

  7. Спасибо огромное!!! Все получилось!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат части товара, признанного браком, поставщику в 1С Добрый день! Подскажите, был возврат части товара, признанного браком, поставщику. Стоимость доставки включается в стоимость товаров. Поставщик вернул стоимость товаров,…
  2. Возврат товара поставщику в 1С Добрый день. В 3 квартале документом «Поступление товара» приняли на учет несколько наименований товаров, также документом «Поступление доп. расходов» распределили…
  3. Включение доставки в стоимость товара при ввозе товара из ЕАЭС в 1С Добрый день! Поставщик из ЕАЭС привез товар на наш склад в РФ. Условия поставки DAP (до нашего склада) по соглашению…
  4. Расходы на доставку при импорте в ГТД после поступления товара в 1С Добрый день! Прошу помочь разобраться. По ГТД заношу Поступление импортного товара - 17 640 usd по ГТД (выделила желтым), но…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить наложенный платеж за доставку товаров СДЭК за счет покупателя в 1С? Покупатель оплатил товар нам напрямую и попросил отправить товар курьерской службой СДЭК. Покупатель при получении оплатил доставку наличными СДЭК. Акт…
  2. Нужно ли выделять доставку отдельной строкой в документах? Поставщик отпускает товар иногда с доставкой, иногда доставка наша. Возможна ли в накладной запись, например песок строительный с доставкой? Или…
  3. Как отразить транспортные затраты при приобретении ТМЦ, если в БУ они сразу признаются расходами, а в НУ включаются в стоимость в 1С? Организация на ОСНО, ФСБУ 5/2019 можно приходовать ТМЦ по цене поставщика. Транспортные расходы можно не включать в стоимость ТМЦ и…
  4. Приобретение материалов c дополнительными расходами на доставку в 1С Транспортно-заготовительные расходы (ТЗР) связаны с заготовкой и доставкой материальных ценностей: сырья, товаров, сырья, материалов, инструментов. В данной статье мы рассмотрим…