Добрый день! Сотрудник работает по основной ставке и на 2 местах по внутреннему совместительству (обособленные подразделения). С января ему предоставлялся вычет по НДФЛ на ребенка в размере 1400. Вычет всегда предоставлялся по основному месту работы. Затем в апреле сотрудник предоставил документы, подтверждающие право на предоставление двойного вычета на ребенка. В апреле происходит перерасчет, но вычет уже распределяется по всем местам работы, происходит перерасчет ндфл. В целом по сотруднику ндфл рассчитан правильно, но в разрезе обособок нет. Сейчас при сдаче 6-ндфл в результате некорректного перерасчета ндфл не идут контрольные соотношения по обособленным подразделениям. Подскажите в каких регистрах по ндфл необходимо править информацию, чтобы выровнять ситуацию и чтобы в последующих месяцах не было обратного перерасчета.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В данной ситуации используется отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам). Указывать следует период за весь 2022 год и отбор по сотруднику. Отчет будет формироваться в разрезе ИФНС, и Вы сможете сразу отследить, где представился вычет.
Вычет предоставляется программой в том документе, который первый начисляется. Поэтому важно сначала начислить основное место работы, чтобы программа предоставила вычет. Затем уже внутреннее совместительство.
Если сейчас нужна помощь по исправлению ситуации, прошу предоставить скриншот отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику.
Приложили скрин
Здравствуйте!
Мила сейчас в отпуске, поэтому давайте продолжим обсуждение вопроса со мной.
Можно попробовать с помощью документа «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ) перебросить вычет и НДФ с одной ИФНС на другую.
Для этого на вкладке «Доходы» необходимо внести 4 строки:
1) с суммой дохода -0,01 (минус 0,01) сторно вычета по обособке 1
2) с суммой дохода +0,01 (0,01) и без суммы вычета по обособке 1
3) с суммой дохода 0,01 (0,01) и суммой положительной сумме вычета по обособке 2
2) с суммой дохода -0,01 (минус 0,01) и без суммы вычета по обособке 2
Таким образом, получится, то доход не изменится, а вычет перебросится с одной обособки на другую.
Затем на остальных вкладках необходимо будет ввести по две строки: одну с плюсом по НДФЛ по обособке 1 и вторую с минусом по НДФЛ по обособке 2.
Проверить данные по отчету «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».
Дата получения дохода важна — от этого будет зависеть в каком периоде будет переброска вычета, а Код дохода, и Вид дохода можно выбрать любой, т.к. эти значения все равно обнуляться.
Дополнительно о документе «Операция учета НДФЛ» можно посмотреть в разделе Документ «Операция учета НДФЛ» в статье — Исправление ошибок в учете по НДФЛ
Подскажите, это можно сделать сейчас общей суммой в одном месяце или лучше помесячно анализировать и выравнивать ситуацию? И еще вопрос по полю место получения дохода. В документе операция учета НДФЛ такого поля нет, а при расчете НДФЛ оно заполняется. Не будет потом перерасчета из-за этого поля?
Здравствуйте!
Как-то все получается не очень 🙁
Ни документ «Операция учета НДФЛ», ни «Перенос данных» по регистру накопления «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)», ни корректировки вычетов в «Начислении зарплаты и взносов» не приводит к желаемому результату по НДФЛ в разрезе обособок. Даже если отнести вычеты за прошлые периоды к одной обособке (по основному месту работы), то при очередном расчете НДФЛ происходит его перетасовка между обособками. Так, например, при очередном начислении зарплаты в новом месяце и установке в шапке обособки, НДФЛ рассчитывается по двум подразделениям.
Вы пишите, что в целом НДФЛ рассчитан правильно, а в разрезе обособок нет. Т.е. если вы берете доход по обособке отнимаете вычет по обособке, умножаете на 13%, то не получаете правильный НДФЛ по обособке? А документ «Перерасчет НДФЛ» не помогает в этом случае?
Пришлите тогда по сотруднику в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».
Вот у нас после этого перерасчета в принципе не очень рассчитывается НДФЛ даже без исправления, происходит исчисление по обособке, по которой в принципе нет дохода для исчисления НДФЛ. Когда пытались выровнять эту ситуацию с помощью документа Перенос данных, то при очередном расчете зарплаты программа все это обратно перераспределяла и получалось только хуже. Причем алгоритм распределения вообще не ясен. Изначально вычет в одинарном размере предоставлялся только по одной обособке. Документ Перерасчет НДФЛ ничего не выдает, налог же по физ. лицу рассчитан верно. А то что в разрезе обособок отчет 6-НДФЛ проверку не пройдет не учитывается. Файл с подробным анализом по сотруднику прикрепила.
Здравствуйте!
Что-то поведение программы в данной ситуации совсем неоднозначное, еще и приводящее к неверной сумме НДФЛ 🙁
На демо-базе помогла следующая последовательность действий:
1. После изменения «Заявления на вычеты по НДФЛ» пересчет НДФЛ был сделан в одному документе «Начисление зарплаты и взносов» и в нем я ничего не меняла. Распределение вычетов произошло по двум местам пропорционально доходу. При этом НДФЛ по обособкам был рассчитан верно.
Если делать расчет в «Начислении зарплаты и взносов» по каждой из обособок, то на вкладке НДФЛ все равно попадает НДФЛ по двум подразделениям. При этом НДФЛ рассчитывается неверно.
2. После ввода единого «Начисления зарплаты и взносов» с расчетом доходов и НДФЛ по двум обособкам по каждому подразделению создавала Ведомости. В колонку «К выплате» подтянулась сумма только по обособке, а вот НДФЛ подтянулся по двум подразделениям. Пришлось изменять сумму НДФЛ по обособке 1 и удалять строку по обособке 2. В Ведомость по обособке 2 уже тогда подтянулась верная сумма
3. При начислении зарплаты в следующем месяце уже создавала два разных документа «Начисление зарплаты и взносов» по каждой из обособок и уже вычет применялся к первому документу.
Сейчас можно выровнять для 6-НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ документом «Операции учета НДФЛ», заполнив данные на вкладках «Исчислено», «Удержано» и «Перечислено» с плюсом и минусом по двум обособкам таким образом, чтобы НДФЛ стал соответствовать базе по НДФЛ.
Только потом вам придется все равно в документах «Начисление зарплаты и взносов» по каждой из обособок контролировать рассчитанный НДФЛ. Т.к. если создавать «Начисление зарплаты и взносов» по каждой обособке, все равно попадает НДФЛ из другой обособки и по обособкам расчет НДФЛ идет наверено 🙁
Если у вас есть возможность, то направьте свою базу разработчикам (v8@1c.ru), потому что так программа не должна работать, что нельзя заполнить без ошибок 6-НДФЛ
Понятно. Спасибо за консультацию!