ДОбрый день! ООО на ОСН. Контрагент из Беларуси хочет вернуть товар надлежащего качества до подтверждения нами ставки НДС 0%. Какие документы у нас должны для подтверждения именно возврата, чтобы не возникали вопросы со стороны ИФНС и контрагента по уплате нашей компанией НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Возврат товара из Беларуси
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Дата подтверждение НДС ставки 0% в 1С Получено от контрагента из ЕАЭС подтверждение ндс ставки 0% по экспорту,дата подтверждения 02.04.2024.Реализации были в феврале 2024. эти накладные можно…
- Универсальный отчет по документу Подтверждение НДС 0% в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как сформировать Универсальный отчет, чтобы в него попали контрагенты и реализации, и договоры из документа "Подтверждение…
- Заявление о ввозе не отражается в книге покупок в 1С Добрый день! В 4 квартале был импорт из ЕАЭС (2 штуки). Заявления о ввозе сданы, приняты ИФНС. Налог в бюджет…
- Где в декларации по НДС отразить неподтвержденную реализацию по ставке НДС 0% в 1С Добрый день! Где в декларации по НДС отразить реализацию по ставке 0, если ещё нет документов от контрагента о подтверждении…
Статьи по этой теме
- Контрагент перечислил за вас аванс: возможен ли вычет по НДС? Препятствий для вычета нет ─ к такому выводу пришел Минфин России в Письме от 04.09.2018 N 03-07-11/62917 . Вычет производится…
- Алгоритм Закрытия месяца для НДС в 1С Видео: Алгоритм Закрытие месяца по НДС в 1С:Бухгалтерия – тонкие настройки Алгоритм Закрытие месяца по НДС в 1С Что проконтролировать…
- Верховный Суд опубликовал обзор по необоснованной налоговой выгоде Источник: Обзор, утв. Президиумом ВС 13.12.2023 Информация для: налогоплательщиков Верховный Суд выпустил обзор, в котором обозначил свою позицию по делам,…
- Декларация по НДС за 1 квартал 2026 в 1С. Оптимизация работы: ускоряем процесс подготовки отчетности Итоги эфира Видео: 26-04-21_Итоги эфира.mp4 Разбивка записи по темам Обновление книги покупок и продаж, изменения СФ с 2026 Видео: Обновление…
Елена, добрый день!
Посмотрите, пожалуста, обсуждение по вопросу:
Возврат товаров, реализованных в Беларусь до подтверждения НДС 0% в 1С
.
Я это все прочла, остались вопросы. Какие именно документы мне должен дать белорусский контрагент?
При возврате товара нужен документ -основание для возврата.
Это может быть документ о браке/претензия/результаты экспертизы/уведомление о расторжении договора и т.д.
Если экспортный контракт поставлен на учет в уполномоченном банке, тогда при возврате товара, нужно подать в банк справку о подтверждающих документах и эти документы, так как происходит изменение суммы обязательств по контракту (п. 8.1 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И).
т.е., уведомление о расторжении договора и счет-фактуру, мы на основании этих документов делаем Корректировка реализации и корректировочный счет-фактуру. Им возвращают НДС, если они уплатили, а у нас не возникает никаких обязательств по НДС при ввозе товара, правильно я понимаю?)
Корректировочную счет-фактуру вы отражаете на основе корректировки реализации.
Согласно договора контрагент уплачивал НДС в бюджет РФ самостоятельно?
Обязательств по НДС при ввозе товара у вас не возникает.
контрагент, наверное, уплачивал НДС на территории Беларуси (подтверждения уплаты у нас нет).
Дополнительно изучила ваш вопрос с законодательной стороны.
Возврат товаров НАДЛЕЖАЩЕГО качества от государства – члену ЕАЭС нужно рассматривать как импорт товаров.
Пошаговые инструкции отражения импорта из ЕАЭС можно посмотреть здесь:
Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50%
Уплата НДС при импорте из стран ЕАЭС
По экспорту товара, организация должна подтвердить ставку НДС 0%, покупатель обязан предоставить все документы в обычном порядке:
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) не подтвержден в течение 180 дней
.
а если это будет товар ненадлежащего качества?
Если товар ненадлежащего качества, алгоритм как обсуждали выше.
На основании документов , подтверждающих брак, оформляете Корректировку реализации и корректирующий счет-фактуру. Обязательств по НДС не возникает.
Спасибо огромное за разъяснения и терпение!!!! Все встало на свои места!)