Начисление амортизации

Вопрос задал Анна Ш.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день.
Подскажите как исправить ошибку — амортизацию начислили через операцию введенную вручную, следующий месяц программа начисляет амортизацию за минусом начисленной суммы вручную в бух. учете, в налоговом начисляет верно. как исправить?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Приложите скрин, как начислили — саму операцию, как она заполнена. И поясните, пожалуйста, по какой причине это сделали.

  2. Документ во вложении.
    Ошибочно оприходовали оборудование на 10 счет в 1 кв 2022 г.

    1. Добрый день! Спасибо за уточнение. Но скрин обрезан, к сожалению, нет полной информации для моделирования ситуации.
      Уточните, пожалуйста, стоимость оборудования, которое ошибочно оприходовали на сч. 10, более 100 тыс. руб.?
      Возможные варианты по переводу материалов в ОС, в том числе по доначислению амортизации, посмотрите, пожалуйста, здесь:
      Как исправить, если по ошибке ОС сразу списали на расходы, как МПЗ
      Основное средство ошибочно принято как материал
      Перевод МПЗ в ОС, существенные по стоимости, при альтернативном переходе на ФСБУ 6/2020 «Основные средства»
      Если нужно более подробно разобрать по вашей ситуации, нужны скрины как оформляли перевод из материалов в ОС и начисляли амортизацию вручную — документов, где видны все данные по всем вкладкам + движения по этим документам.

  3. Добрый день.
    К сожалению не могу выслать подробно все документы, можно опишу ситуацию.
    Стоимость оборудования более 100 тыс. приняли к учету на 10 счет в 1 квартале 2022 г.
    01.06 перевели через перемещение на счет 08.04.1, также 01.06 оформили операцию введенные вручную по начислению амортизации, проводку высылала ранее. Больше никаких движений не было. В июне амортизация в БУ исчисляется не верно.

    1. Добрый день! Давайте проверим начисление амортизации в БУ с помощью Справки — расчета амортизации (Закрытие месяца – кнопка Справки-расчеты – Амортизация). Возможно, либо СПИ установлен некорректно в документе Принятие к учету ОС на вкладке Бухгалтерский учет, либо причина в сумме амортизации, доначисленной в июне документом Операция.

      Обратите внимание, что амортизация в БУ и НУ считается по-разному:
      Начисление амортизации ОС (раздел НАЧИСЛЕНИЕ АМОРТИЗАЦИИ ОС).

  4. Спасибо за ответ. Думаю причина в сумме амортизации, доначисленной документом Операция, как надо амортизацию в таком случае начислять? И как скорректировать теперь? В справке расчет амортизации в июле такой — первоначальная стоимость минус начисленная амортизация делить на общее количество СПИ, это не верно.

    1. «Думаю причина в сумме амортизации, доначисленной документом Операция, как надо амортизацию в таком случае начислять? И как скорректировать теперь?» — Необходимо пересчитать сумму амортизации за весь период до исправления ошибки с учетом правильного СПИ (включая месяц исправления, т.к. после внесенных изменений амортизация будет начисляться правильно со следующего месяца). Получившуюся разницу доначислить документом Операция (как во вложении в вашем комментарии). Если нашли ошибку в расчете и период не закрыт, исправить сумму в этой Операции, введенной вручную. Потребуется перезакрытие периода.
      Если различаются суммы амортизации в отчете Справка-расчет амортизации и в отчете Ведомость амортизации ОС, попробуйте внести вручную изменения в регистр сведений Расчет амортизации. Пример можно посмотреть в разделе ИСПРАВЛЕНИЕ В РЕГИСТРЕ РАСЧЕТ АМОРТИЗАЦИИ здесь: Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС

      «В справке расчет амортизации в июле такой — первоначальная стоимость минус начисленная амортизация делить на общее количество СПИ, это не верно» — здесь речь о расчете в НУ или в БУ?
      Должно быть так:
      — в БУ: Ам.мес = (С баланс. – С ликв.) / СПИ ост.
      — в НУ: Ам.мес = С перв./ СПИ.
      Разработчики все алгоритмы в программе прописывают с учетом действующего законодательства. Если не согласны с такими расчетами, можно доработать программу под себя с помощью программистов 1С.
      Если считаете, что расчет, заложенный в программе, ошибочный, вы можете написать свое пожелание в тех. поддержку 1С на v8@1c.ru с приложением правильного расчета и ссылками на нормативную базу. Разработчики собирают такие обращения, и, возможно, в программе сделают доработки.

Комментарии закрыты.