Реализация путевок юр лицу, 10 проц. оплачивает физ лицо

1. Добрый день! Предлагаю рассмотреть следующий подход к отражению операции:
   1. Поступление наличной оплаты 10% от физлица:
   Документ Поступление наличных, вида Оплата от покупателя, где:
   — Контрагент – физлицо, от которого поступила оплата;
   — Счет расчетов и Счет авансов – 76.10;
   — Договор – договор купли-продажи с юрлицом.
   Дт 50.01 Кт 76.10.
   2. Перенос задолженности на юрлицо, с которым заключен договор:
   Документ Корректировка долга вида Перенос задолженности, где
   • Покупатель (кредитор) — физлицо;
   • Новый покупатель — контрагент по договору (юрлицо).
   Дт 76.10 Кт 62.
   Как отразить полученный аванс при оплате третьим лицом?
   Проверьте по ОСВ с максимальной аналитикой, чтобы закрылись расчеты. Также для проверки можно использовать отчет Анализ субконто Договоры.

2. Спасибо. В этой схеме я выставляю на юр лицо реализацию на все 100 процентов? Если да, то тогда как юрлицо узнает сколько мне оплачивать (у них нет сведений сколько физ лиц мне оплатило). Или мне делать реализацию 90% на юрлицо и отчет о рознице на физлицо на 10%?

   1. Если отражать по тому варианту, который предложен выше, тогда реализацию отражаете на всю сумму (100 %), оплата — 90% юрлицо и 10% физлицо с зачетом задолженности.

      Либо отражать отдельно реализацию юрлицу (90%) и физлицу (10%). Но в данном случае, на мой взгляд, будут трудности при сверке с юрлицом, с которым заключен договор. И надо учитывать, как будет отражено в документах, например, в акте оказанных услуг с юрлицом — там, скорее всего, будет указана полная стоимость.

      Если выступаете комиссионером по договору, реализация и физлицу и юрлицу оформляется документом Реализация (акт, накладная, УПД) вида Товары, услуги, комиссия. Общую схему можно посмотреть здесь:
      Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера)
      Отчет агента при реализации путевок
      .

Комментарии закрыты.