Добрый день! Подскажите как правильно заполнить строки 210-220-230 листа 02 декларации по Налогу на прибыль с учетом авансового платежа, который перенесли? то есть у нас вместо 3 -х платежей указанных в декларации за 9 месяцев сейчас оплачено 2.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Правильно ли указать 2 платежа, которые были оплачены, или надо как в было в декларации за 9 месяцев указать 3 платежа и третий платеж тоже заплатить?
Добрый день!
Авансовые платежи, которые организация должна платить ежемесячно в I квартале, рассчитываются в декларации за 9 месяцев прошлого года. Поэтому в строки 220, 230 вручную введите авансовые платежи из строк 330, 340 декларации за 9 месяцев.
Сумма строки 210 отчетного периода должна быть равна сумме строки 320 за 9 месяцев.
Далее вам нужно определить сумму налога к доплате.
Определите, что получилось больше:
-суммы налога, исчисленные по результатам I квартала (стр. 190, 200);
-суммы начисленных авансовых платежей, которые налогоплательщик обязан был уплатить в I квартале (стр. 220, 230) с учетом торгового сбора (стр. 267).
Далее налог нужно доплатить, либо он будет к уменьшению.
Подобнее в материале:
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал
.
Спасибо, Оксана! Сам алгоритм обычен и понятен, вопрос только про перенос 3-го аванса с 28.03 на 28.04. По нему мы пишем в декларации что он есть и тут же платим (еще не платили)?
Насколько я понимаю, если вы 3й платеж не укажите в 1м квартале, то у вас не будет выполнено равенство стр. 210 и 320, так?
Если так, то нужно отразить платеж и оплатить.