Излишне удержанный НДФЛ прошлого года

1. Добрый день! Удержано не должно было бы уменьшиться на сумму возврата. в анализе НДФЛ 2021 год мне нравится, а 2022 -нет. Очень похоже, что в 2022 году произошел зачет этого налога.
   Приложите расчетные листки с Декабря 2021 по Март 2022. Возврат НДФЛ заполнился автоматически, без ручных корректировок?

2. Возврат НДФЛ заполнился автоматически, без ручных корректировок !!!

   1. Удалите, пожалуйста. вложенный файл .pdf

      1. Вложения видны только Вам и кураторам.

3. «Очень похоже, что в 2022 году произошел зачет этого налога.»
   Именно так и произошло (см. вложенный файл Ведомость на выплату ЗП января в феврале. Что с этим делать?

   1. Здравствуйте!
      Получается уже я Январе произошел зачет этого налога. А Возврат Вы оформляете только в Марте.
      А сколько заплатили в бюджет в Январе? С учетом этого зачета?

      В расчетном листке при пересчетах должны возникать записи раздел «Справочно». У Вас такой записи «НДФЛ к зачету будущих платежей» нет. Из-за этого возврат будет искажать сумму к выплате — долг работника на конец Марта равный сумме возврата.

      Приложите отчеты «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» и «Подробный анализ НДФЛ» с отбором по этому сотруднику за 2021 год и отдельно за 2022 в формате pdf.

4. Удалите, пожалуйста PDF файл. Я ошиблась

5. Я распровела все начисления и выплаты по сотруднику с января по март 2022. Есть Документ Разовое начисление, в котором нашего сотрудника нет, но записи по нему в регистрах проходят. Что с этим делать? И почему программа это делает?

   1. Еще интереснее! Сталкивалась с подобной ошибкой при создании документа копированием.
      Отмена проведение и повторное перепроведение, как я понимаю, не помогли. :((
      Тогда давайте попробуем такую хитрость: подберите сотрудника в этот документ, затем удалите.
      Если это не поможет, то остаётся только пометить документ на удаление и создать новый с нуля, правильно его заполнив.

   2. Это какая-то техническая проблема.
      Только сначала не делайте ничего в рабочей базе, создайте копию и на ней протестируйте. Надо на копи найти оптимальный механизм исправления, а потом уже делать в рабочей базе.

6. Задействованы регистры накопления Бухучет взаморасч. с сотрудниками, Взаиморасчеты с сотрудниками, ЗП к выплате, Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, Начисления удержания по сотрудникам. При том документ начислен и выплачен декабрем 2021 года

7. Не могу понять, почему Разовое начисление начисленное и уплаченное 28.12.2021 переписывает данные по сотруднику в регистрах и, к тому же, дата получения дохода отображается 10.01.2022. Скорректировать записи в регистрах в 2022 году у меня не получилось, при Возврате НДФЛ и проведении выплаты на возврат, сотрудник остается должен предприятию. Жду от Вас помощи. Заранее спасибо

   1. Тут вот еще в чем загвоздка: этот НДФЛ корректно учтен при расчете налога за 2022 год.
      В Январе: 36825,1 (база) * 0,13 = 4787,26. Просто взять и удалить этот налог нельзя , надо будет еще пересчитать НДФЛ в начислении зарплаты за Январь.

      Поэтому в Ведомость подтягивается НДФЛ меньше. Ведь исчисленный налог в Ведомость подтягивается в разрезе документов-оснований. А если в этой премии начисления нет, то ссылки на нее нет в Выплате и налог «завис».

      Приложите отчеты, которые я просила выше.

      1. В итоге образовалась задолженность предприятия на начало года См. вложенный файл

      2. Ниже уже описала, что сделано ( в том числе пересчитан НДФЛ за январь) И все бы ничего, но создавая ведомость в текущем периоде, программа перекидывает прочий доход на оплату труда + — 737, но в итоге возникает странная запись в Анализе НДФЛ по месяцам (см. вложенный файл)

         1. И долг за работником

         2. А в 2021 году, как раз этих 111 рублей не хватает: в исчисленном 11244 (удерж) — 10396 (исчисл)= 848.
            847-111 = 737
            Похоже, на то, что перемещается доход из Декабря в Апрель. Но в самом документе «Разовое начисление, как Вы писали этого сотрудника нет.
            Измените дату этой корректирующей Ведомости на 31.12.2021. Месяц можно не менять.

   2. Вчера так сделала… Пометила на удаление Разовое начисление №41. Создала новое с теми же сотрудниками и суммами. В ведомости от 28.12.2022 подобрала новый документ. Получилось, что мы недоплатили сотруднику Прочий доход (737р) и переплатили НДФЛ в той же сумме. См. вложенный файл.

      1. Приложите, пожалуйста, отчеты: «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» и «Подробный анализ НДФЛ» с отбором по этому сотруднику за 2021 год и отдельно за 2022 в формате pdf.

         И РЛ за Декабрь: там НДФЛ изменился, поэтому и возникает задолженность.

         1. Прилагаю запрашиваемые Вами документы после исправления «глючного» Разового начисления , пересчета НДФЛ за январь2022 и выплаты ЗП за март 2022. Просьба pdf. не выкладывать в общий доступ!!!
            3. 1. В Ведомости №51 от сегодняшней даты в расшифровке стоит «Разовое начисление №47 от
                  28.12.2021»? В этом проблема: ведомость перебрасывает часть дохода на текущую дату.

                  Так программа заполнила Ведомость автоматически?
                  Ожидала, что там будет «Разовое начисление №41», из которого убрали НДФЛ. Вы не перевыбирали Документ-основание в Ведомости?

                  Ваши файлы мы никуда не выкладываем. Если хотите, то после того, как закончим обсуждение, я их удалю. А пока они нужны.

                  1. Выше в комментариях я написала, что : «Пометила на удаление Разовое начисление №41. Создала новое с теми же сотрудниками и суммами. В ведомости от 28.12.2022 подобрала новый документ. » Вручную изменила только суммы к выплате по сотруднице, так как общая сумма по Ведомости на 737 р. меньше, а НДФЛ на 737 р. больше автоматически рассчитанной. Затем перерассчитала сотрудника в документе Начисление за январь 2022. НДФЛ Исчисленный в Анализе отразился правильно. Когда провела выплату ЗП за март 2022, закрылся НДФЛ Удержанный за январь2022 (см.вложенный файл). Ведомость №51 провела, как вспомогательную, так как в ней автоматически зачитывается Прочий доход декабря2021 и Зарплата января2022 (см. фложенный файл). Но этот же документ записывает дату получения дохода и налог в апреле2022 в непонятной для меня сумме. Кроме того, после оформления документа Возврат НДФЛ и его выплате у сотрудника возникает задолженность перед предприятием. Может быть пойти другим путем и скорректировать регистры текущей датой через документ Перенос данных? Пробовала множество вариантов, пока результат сомнительный. Что посоветуете? Очень рассчитываю на Вашу помощь

                     1. Выше в комментариях я написала, что : «Пометила на удаление Разовое начисление №41. Создала новое с теми же сотрудниками и суммами. В ведомости от 28.12.2022 подобрала новый документ. »
                        Мы с Вами видимо друг-друга не до конца понимаем. Давайте писать подробнее.
                        Разовое начисление №47 — это то, которое Вы создали взамен №41? Предполагаю, что нет.
                        Ведь Вы писали, что в РН №41 этой сотрудницы быть не должно. Значит и в РН №47 ее быть не должно.
                        Но я вижу доход в размере 5665,4 руб.

                        Опять же предполагаю, что РН№47 — это фактическое начисление сотрудницы в декабре, Вы его не создавали сейчас, он был.

                        Я не могу проанализировать корректировки, которые Вы сделали, потому что отчеты, которые я просила Вы приложили уже после этих корректировок, а что там было до я не знаю. 🙁

                        Сейчас, насколько я вижу, единственная проблема в том, что по документу РН№47 зависла невыплаченная сумма, которая подтягивается в Ведомость от 8 апреля и двигает доход. Я считаю, что это ошибочно, надо это убрать.
                        В 2021 исчисленный должен быть 92138 (удержанный и возвращенный верно и сейчас)
                        В 2022 исчисленный должен быть 18 088.

                        Вопрос: откуда взялось это сальдо по РН №47? Его надо убрать.

                        Если предположить, что в Ведомости от 28.12.2022 Вы выбрали этот документ-основание вместо РН №41, то я думаю, что поможет — очистить документ-основание в этой строке.
                        Те. войдите в Ведомость от 28.12.2022, и в расшифровке в строчке на -737 рублей — очистите документ основание. Перезаполните Ведомость от 8 апреля, в ней тоже должна подтянуться строка без документа-основания. И после проведения этого лишнего движения в доходе и НДФЛ уже не будет.
                        Проделайте описанное в последнем абзаце, отпишитесь по результату.

8. Как исправить в текущем периоде?

9. ???

10. Могли бы Вы с нами продолжить общение? Вопрос актуальный

11. Юлия, я понимаю, Вам сложно сориентироваться в особенностях нашей базы. Но хотя бы предоставьте ответ на вопрос по заполнению 6-НДФЛ. За 2021 год строка 180 не должна заполняться (автоматически заполненную сумму 737 руб. удаляем руками). Так? А в Приложении 3 по сотруднице НДФЛ исчисленный должен быть отражен на 737 руб. меньше налога удержанного и перечисленного, или после возмещения НДФЛ суммы должны быть одинаковыми и необходимо подать уточненку? В 6-НДФЛ за 1 квартал 2022 г. и всех последующих отчетах (полугодие и 2022 год) должна быть заполнена строка 190 «сумма налога, возвращенная налоговым агентом», или только в 1 квартале 2022 г.?

    1. За 2021 год строка 180 не должна заполняться (автоматически заполненную сумму 737 руб. удаляем руками). Так?
       За 2021 год Вам нужно подать корректирующий отчет, и в нем уже не должна быть заполнена строка 180, поскольку провели возврат. Если заполнять корректировку 6-НДФЛ с датой за титульные больше, чем дата возврата, то 180 строка должна не заполниться автоматом. Если заполняется (может быть ошибка ЗУП), то очистите.
       Сейчас, пока в Вашей базе уехал кусочек дохода из 2021 года в 2022 (те самые 857,06 руб. по РН №47, которые уехали из-за Ведомости от 8 апреля), заполнять корректировку нельзя. Нужно сначала поправить доход. Как это сделать расписала в предыдущем отчете (очистить основание в Ведомости).
       после возмещения НДФЛ суммы должны быть одинаковыми и необходимо подать уточненку?
       Именно так: после возврата в Приложении 1 суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога по сотруднице должны сравняться. Нужно подать корректировку.
       В 6-НДФЛ за 1 квартал 2022 г. и всех последующих отчетах (полугодие и 2022 год) должна быть заполнена строка 190 «сумма налога, возвращенная налоговым агентом»
       Строка 190 заполняется накопительным итогом за налоговый период. Поэтому нужно будет показывать возвращенную сумму в отчетах за все периоды 2022 года.

12. Ясно. Спасибо

    1. Отпишитесь, пожалуйста, по результату.

Комментарии закрыты.