В феврале 2022 года ИФНС аннулировала поступление от поставщика от 21.10.2019 года на сумму 450 000 с НДС. 16.02.22 доплатили НДС, прибыль, пени, сдали корректировочные декларации по прибыли и НДС. Сторно поступления провели 31.12.2021. Декларацию по прибыли за 2021год правим руками, выкидывая документ сторно? А реформацию баланса надо исправлять? Как правильно провести корректировки?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибок прошлого периода
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Налог на прибыль при корректировке реализации Добрый день. Мой предыдущий вопрос: Добрый день. С контрагентом заключены договоры А, В и С на выполнение работ. Аванс по…
- Расхождение в декларации по НДС и прибыли из-за Корректировки реализации в 1С Добрый день! Сейчас формирую декларации, и у меня разница (в сумме) между ндс и прибылью в части (именно) выручки. Можно…
- Налог на прибыль Добрый день. Провела в текущем году документ корректировка поступления "исправление собственной ошибки" за 2020 год с НДС разобралась по вашей…
- Корректировка поступления из-за неверно указанной ставки НДС поставщиком, уточненные декларации по НДС и прибыли в 1С Добрый день! Поставщик прислал исправленный УПД со статусом 1 за прошлый квартал. (УПД от 31.03.25, исправленный УПД 10.10.25). Общая сумма…
Статьи по этой теме
- Как внести исправления, если поставщик исправил ставку налога в документах с «без НДС» на «НДС 5%» в 1С? Организация на ОСНО, получили акт оказанных услуг от ИП в 1 кв. 2025 без НДС, сдали отчетность. В апреле ИП…
- Как заполнить уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если лимит выручки за год превышен? По итогам 4 квартала 2021 выручка в НУ превысила 15 млн. руб. Подскажите пожалуйста, В 1С в УП на какой…
- Нужно ли в декларации заполнять сведения о предстоящих авансах, если перешли на уплату авансовых платежей по фактической прибыли? В сентябре 2020 подали Уведомление об исчислении с 1.10.2020 года авансовых платежей по фактической прибыли. Нужно ли в декларации по…
- Лист 03 декларации по прибыли в 1С при выплате дивидендов Выплата дивидендов Организация при выплате дивидендов учредителям является налоговым агентом по: налогу на прибыль — для юрлица; НДФЛ — для…
Здравствуйте!
Несущественная ошибка отчетного года, выявленная после подписания БФО исправляется в периоде выявления (II квартал 2020) в корреспонденции со счетом 91 (п. 14 ПБУ 22/2010). Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
Материал по теме: Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Существенность ошибки .
Сейчас у меня проводка Д20К60 сторно 375000. И документ у меня сторно (полностью аннулируется документ поставщика), а не корректировка поступления.
Так период выявления февраль 2022. год
Интересует, что делать с отчетностью 2021 года, еще не подписанной.
Сейчас у меня проводка Д20К60 сторно 375000. И документ у меня сторно (полностью аннулируется документ поставщика), а не корректировка поступления.
Если 2021 г. не закрыт, то исправление можно сделать в декабре 2021 г.
Ошибку можно исправить и с помощью документа Операция, введенная вручную Сторно документа и Корректировка поступления. В материале Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности дан алгоритм как внести корректировку если завышены расходы за прошлый год. У вас именно такой случай.
Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Как убрать лишний счет-фактуру поставщика в 1С .