Как сторнировать дебиторскую задолженность по счету 62 по истечении трех лет после свертывания старой базы на новую в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Я. (Новосибирск, Новосибирская область)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.89/10)

Добрый день! Подскажите, как произвести сторно реализации за 2021 год, документа в текущей базе 1С: базовая версия нет по причине свертывания остатков прошлых лет на дату 31.12.2023 года. Работаем сейчас на УСН с НДС 20%, ранее ОСНО. Сторнировать документы 2021 г. без подачи уточненной декларации по НДС и налога на прибыль. Какими проводками вручную произвести излишне выписанный документ реализации 2021 года.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, нужно только сформировать задолженность перед покупателем в текущей базе?
    При этом у покупателя будет предоплата или сейчас висит задолженность покупателя по оплате?

  2. Сейчас висит задолженность покупателя по оплате, и интересует вопрос НДС.

  3. При сверстке базы доступа к документу «Реализация» больше нет, только остаток по счету 62.

  4. Да верно, так и есть

  5. Если не задействовать уточненные декларации, могу предложить списать дебиторскую задолженность по истечению срока исковой давности — 3 года.

    Списанную дебиторскую задолженность с истекшим сроком исковой давности при УСН в расходах НУ не учитывается (письмо Минфина России от 23.06.2014 № 03-03-06/1/29799).
    Проводки в БУ-учете — Дт 91.02 Кт 62.

    Обсуждение похожих вопросов.
    ИП УСН доходы-расходы, списание дебиторской и кредиторской задолженности по счету 62 в связи с истечением срока исковой давности в 1С
    УСН баланс списание дебиторской задолженности

  6. Да, спасибо большое , всё списали . Получилось как надо. Спасибо за оперативность и компетентность. С вами приятно работать.
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.