Как сторнировать дебиторскую задолженность по счету 62 по истечении трех лет после свертывания старой базы на новую в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Я. (Новосибирск, Новосибирская область)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Добрый день! Подскажите, как произвести сторно реализации за 2021 год, документа в текущей базе 1С: базовая версия нет по причине свертывания остатков прошлых лет на дату 31.12.2023 года. Работаем сейчас на УСН с НДС 20%, ранее ОСНО. Сторнировать документы 2021 г. без подачи уточненной декларации по НДС и налога на прибыль. Какими проводками вручную произвести излишне выписанный документ реализации 2021 года.

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, нужно только сформировать задолженность перед покупателем в текущей базе?
    При этом у покупателя будет предоплата или сейчас висит задолженность покупателя по оплате?

  2. Сейчас висит задолженность покупателя по оплате, и интересует вопрос НДС.

  3. При сверстке базы доступа к документу «Реализация» больше нет, только остаток по счету 62.

  4. Да верно, так и есть

  5. Если не задействовать уточненные декларации, могу предложить списать дебиторскую задолженность по истечению срока исковой давности — 3 года.

    Списанную дебиторскую задолженность с истекшим сроком исковой давности при УСН в расходах НУ не учитывается (письмо Минфина России от 23.06.2014 № 03-03-06/1/29799).
    Проводки в БУ-учете — Дт 91.02 Кт 62.

    Обсуждение похожих вопросов.
    ИП УСН доходы-расходы, списание дебиторской и кредиторской задолженности по счету 62 в связи с истечением срока исковой давности в 1С
    УСН баланс списание дебиторской задолженности

  6. Да, спасибо большое , всё списали . Получилось как надо. Спасибо за оперативность и компетентность. С вами приятно работать.
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат товара, если реализация была в другой программе в 1С В 2020 году был реализован товар ( реализация отражена в налоговой и бухгалтерской отчетности). В текущем году произошел возврат товара…
  2. Настройки Налогов и взносов при переходе с ОСН на УСН в 1С Добрый день! Организация с 1.01.2021 года перешла с ОСН на УСН. Как настроить учет налогов и взносов с 2021 года?…
  3. Корректировка реализации прошлого периода СМР Здравствуйте. Мы строительная организация. В 2021 году была проведена реализация в соответствии с Кс-2 от 11.01.2021г. 22.10.22 Заказчик скорректировал объемы…
  4. Корректировка стоимости реализованного товара прошлого периода, если отгрузка происходит без перехода права собственности в 1С Добрый день. В апреле 2024 года была произведена отгрузка товара без перехода права собственности. В мае оформлена реализация отгруженных товаров.…

Статьи по этой теме

  1. Распределение входящего НДС после отмены ЕНВД в 1С С 2021 года в программе 1С Бухгалтерия: 8.3 изменился алгоритм заполнения документа Распределение НДС. Это связано с отменой ЕНВД. Отсутствие…
  2. В 2021 году у IT-фирм новые преференции в вычете НДС по рекламным и маркетинговым услугам С 01.01.2021 вступают в силу поправки, касающиеся НДС-вычета по приобретенным товарам, работам, услугам, используемым при реализации ПЭВМ и баз данных…
  3. Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС реализацию исключительного права на ПО иностранцам, не зарегистрированным в РФ? С 2021 года реализацию исключительного права на ПО иностранцам, не зарегистрированным в РФ, нужно отражать в разделе 7 декларации по…
  4. Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты в 1С В программе 1С Бухгалтерия: 8.3 можно автоматически заполнять ставку НДС в документах поступления и реализации. Это пригодится тем, кто работает…