Резерв отпусков

Индивидуальную консультацию запросил Александра И.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте. Как проверить остаток резерва отпусков в ЗУП и счёте 96?Как рассчитывается остаток резерва отпуска за декабрь? И какая сумма должна попасть на счёт 96 на конец года?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  2. Здравствуйте!

    Как рассчитывается остаток резерва отпуска за декабрь?

    Посмотрите: Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам.

    Остаток резерва рассчитывается так Средний заработок за год * Остаток отпуска на конец года.

    Как проверить остаток резерва отпусков в ЗУП и счёте 96?

    У вас какой метод начисления резервов используется в ЗУП?

    Остатки в БП должны совпадать с ЗУП. Остатки резерва в ЗУП можно посмотреть в отчетах «Остатки и обороты резервов отпусков» и «Резервы отпусков по сотрудникам».

    Посмотрите нашу публикацию о расчете резервов: Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1

    И какая сумма должна попасть на счёт 96 на конец года?

    Вы имеете ввиду, какой должен быть остаток на конец года? Остаток на 96 счете в БП должен быть равен остатку в ЗУП. (Смотрите публикацию по инвентаризации).

  3. Т.е. я правильно понимаю, что на 31.12.21 резерв отпусков должен быть равен Остаток резерва рассчитывается так Средний заработок за год * Остаток отпуска на конец года? В ЗУПв справке «резервы отпусков по сотрудникам» он равен остаток резерва на начало — использовано (отпускные в декабре)+ начислено в декабре по нормативному методу = остаток на конец. Т.е. не совпадает с Остаток резерва рассчитывается так Средний заработок за год * Остаток отпуска на конец года.

    1. Здравствуйте!
      Т.е. не совпадает с Остаток резерва рассчитывается так Средний заработок за год * Остаток отпуска на конец года.
      Должны совпадать. Надо анализировать почему не совпадает, по каким сотрудникам расхождение.

      Посмотрите выше давала ссылочку на публикацию по инвентаризации.
      Если кратко резюмировать, то:
      1)при инвентаризации определяется сумма резерва, которая должна быть на конец года: Средний заработок за год * Остаток отпуска на конец года
      2)определяется остаток на момент индексации: остаток на начло — (минус) использовано в текущем месяце
      3)разница этих двух значений = начисленный резерв в текущем месяце.

      Таким образом остаток на конец должен быть равен Средний заработок за год * Остаток отпуска на конец года.

      Одна из возможных причин расхождения — зависшие остатки по уволенным сотрудникам: «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить

  4. И на 96 счете должна быть сумма Остаток резерва рассчитывается так Средний заработок за год * Остаток отпуска на конец года?

    1. Да остаток на 96 счете должен быть равен остатку в ЗУП.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Инвентаризация резерва отпусков Добрый день! Подскажите как можно откорректировать остаток (накопленную сумму) резерва. Например расчетно остаток резерва равен = кол-во дней отпуска *…
  2. Универсальный отчет по оценочным обязательствам Добрый день! ЗУП 3.1.8.246 Используем универсальный отчет по оценочным обязательствам по сотрудникам, где отражено: 1. началььный остаток; 2. приход; 3.…
  3. Резерв отпусков Добрый день. Мы ООО на ОСН, применяем ПБУ 18/02, резерв на оплату отпусков формируем и в БУ и в НУ.…
  4. Начисление резерва(метод МСФО) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408) Добрый день! На 31.01 у сотрудника остаток отпуска 14 к.дней, накопленная сумма резерва…

Статьи по этой теме

  1. Учет резервов по отпускам в ЗУП 3.1 не велся — как начать Ранее в ЗУП 3.1 не вели учет резервов по отпускам. Разберем, как начать вести учет резервов в программе. Если резерв…
  2. Проверки при инвентаризации резерва на отпуск Общий порядок проверки Чтобы корректно провести инвентаризацию резервов отпусков, мы рекомендуем выполнить 3 блока проверок: до ввода документа инвентаризации сразу…
  3. Как в ЗУП 3.1 правильно вносить предельную сумму резерва при его настройке? Как правильно вносить предельную величину при настройке резерва в ЗУП 3.1? Теперь при настройке резерва указываем предельную величину без учета…
  4. Остатки и обороты резервов в БУ и НУ — должны ли совпадать каждый месяц? Разберем, должны ли совпадать остатки и обороты резервов в бухгалтерском учете (БУ) и в налоговом учете (НУ) отпусков помесячно в…