Здравствуйте.
Я правильно понимаю и считаю алгоритм % оп договору процентного займа
1. Поступление займа на р/счет. 340000,00
Д 51 К 66.03
Банк и касса – Банк – Банковские выписки –Поступление – Поступление на расчетный счет – вид операции Получение займа от контрагента
2. Отразить начисление % по займу.- 1315,61
Д91.02 К 66.04
Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную – кнопка Создать – Операция.
3. Начислить и удержать НДФЛ в БУ.- 171,00
Д66.04 К 68.01
Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную – кнопка Создать – Операция.
4. Отразить НДФЛ в регистре по НДФЛ.
Зарплата и кадры – НДФЛ – Все документы по НДФЛ – кнопка Создать – Операция учета НДФЛ.
5. Перечислить % по займу. 1144,61 (1315,61- 171,00)
Д 66.04 К 51
Банк и касса – Банк – Банковские выписки – Списание с расчетного счета – вид операции Возврат займа контрагенту
А где перечислить НДФЛ (банк и касса)? И как правильно оформить платежное поручение
Д 68.01 К 51
Посмотрите пожалуйста оформление пп, которое создала?
При заполнении — операция учета НДФЛ, как заполнить -сотрудник- Если займодавец(учредитель) уже не сотрудник (уволен) но учредителем остался
в п/п поле (107) какой период ставить (когда начислили НДФЛ или когда списываем с р/с)
Здравствуйте, Оксана!
При заполнении Операция учета НДФЛ в поле Сотрудник данные выбираются из справочника Физические лица. В справочник Физические лица заносятся не только сотрудники Справочник Физические лица и Сотрудники
В поле 107 указывается значение показателя налогового периода, где первые два знака показателя налогового периода определяют периодичность уплаты налогового платежа. Для месячных платежей — «МС».
Для вознаграждения по договору ГПХ доход считается полученным в день его выплаты (п. 3 ст. 226 НК РФ). В тот же день следует удержать налог (п. 4 ст. 226 НК РФ).
Следовательно, в поле 107 укажите месяц, в котором было выплачено вознаграждение по договору ГПХ.
Спасибо большое!
Каким числом создавать — операция учета НДФЛ
Вид дохода — Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)
Здравствуйте, Оксана.
Документ Операция учета НДФЛ создается на дату фактического получения дохода (выплату) по договору ГПХ.
Расчеты по договору ГПХ с авансом
Расчеты по договору ГПХ .
Спасибо !!!