Отражение на счете 10.21 и закрытие месяца

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна У. (Калуга)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Здравствуйте! Оприходовали на счете 10.21. воду для офиса- документом поступление товара.Документ приходует на 10.21 и списывает на 44 счет без отражения в налоговом учете и формируя временную разницу по налоговому учету.Документ расход материалов списывает на 44 счет только по налоговому учету, одновременно сторнируя начисленную ранее временную разницу.При закрытии месяца формируется операция корректировка стоимости номенклатуры с формированием снова проводок и их сторнированием счет Д-т10.21.2 и Кт-т10.21.1 .Это правильно?

Метки консультации: —
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Если у вас вопрос по организации с ПБУ 18/02, то всегда прикладывайте Главное -Учетная политика — История изменений — год по которому вопрос.

    Вариант балансовый с ПР и ВР не автоматизирован в 1С. Надо проверять все 100% разниц и корректировать вручную операции. Этот метод не соответствует текущей редакции ПБУ 18. Надо разработать свою методику. Описать ее в Учетной политике по БУ на бумажном носителе и применять.

    Мы рекомендуем переходить на балансовый, переходите с 2022. Все материалы по ПБУ 18/02 здесь в т.ч. как перейти — надо в УП на 2022 поменять настройку. Закрыть январь 22.

  2. Да,учетную политику с 2022 года не меняем,остались за балансовом с отражением ПР и ВР.В прошлом году никаких проводок (если все верно было сделано в периоде) при закрытии месяца в операции корректировка стоимости не возникало. Сейчас тоже все верно закрыто,никаких ручных корректировок делать не нужно,но появилась лишняя операция .Это и смутило. Изучать новые проводки по балансовому методу совсем нет сил((Так всего много в этом году…Спасибо

    1. Максимально автоматизирован вариант балансовый в 1С.
      Если применяете балансовый с ПР и ВР, видите автоматические проводки с движениями по ПР и ВР, с которыми не согласны, то правки надо внести вручную.
      И если это ошибка, то написать на v8@1c.ru
      Тогда ее зафиксируют для исправления.
      Имеет смысл написать на горячую линию, пока ничего не править.
      Подождать ответ и обновления, возможно, что встанет все на свои места.
      —
      По идеи оприходовали и списали в БУ — отразили ВР. Списали на затраты, отразили в НУ расход. Закрылись и ВР. Если итого по оборотам все в ноль ушло — то все ок. Проверяйте сальдо на конец периода после закрытия месяца. ОСВ общую с ВР, ОСВ по 07 и 09 счетам.

  3. Давайте так посмотрим.
    Если вопрос по январю 22. Закрыли январь. Приложите общую ОСВ и показатели оставьте только ВР.
    И еще ОСВ по счету 09 и 77 за январь 22.
    Также общую ОСВ за январь 22 и показатели оставьте только Контроль.

  5. Добрый день!
    Спасибо за скрины.
    По счету 10.21 у вас прошли временные разницы. На конец периода разницы нет, в учете 1С программа формирует все корректно.
  7. Рады были помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Малоценка Добрый день. Ранее один из Ваших подписчиков задал вопрос: "Оприходовали на счете 10.21. воду для офиса- документом поступление товара.Документ приходует…
  2. Как в 1С поставить постоянную разницу по амортизации по основному средству амортизация по которому относится на счет 91.02, не принимаемая к налоговому учету. Как в 1С поставить постоянную разницу по амортизации по основному средству амортизация по которому относится на счет 91.02, не принимаемая…
  3. Курсовые разницы по разорванному договору Добрый день! Ситуация следующая: в декабре 2021 году заключили договор в USD на доступ к терминалу Блумберг (США) на год.…
  4. Учет несущественных активов Добрый день. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.60) При комплектации несущественных активов на счет 10.21 документ комплектация сразу…

Статьи по этой теме

  1. Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С? Расходы в налоговом учете не принимаются, а что делать с НДС по этим расходам? НДС по не принимаемым в налоговом…
  2. Учет расходов на украшение офиса в 1С Пошаговая инструкция 14 декабря Организация приобрела елку и новогодние украшения для оформления офиса на сумму 84 000 руб. (в т.…
  3. Сборка (комплектация) несущественного основного средства (МОС) в 1С Как отразить покупку компьютера в сборе, если в ТОРГ-12 указаны комплектующие? Общая стоимость составляет 90 тыс. руб. (в т.ч. НДС).…
  4. Можно ли оставить управленческие запасы на счете 10.06 на конец года в 1С? Организация на ОСНО, есть право на упрощенный бухгалтерский учет, аудиту не подлежит. В учетной политике прописано: «В отношении запасов для…