Получен в начале октября исправленный с/ф по услугам за сентябрь (на уменьшение цены, т.к. была ошибка контрагента при выставлении первоначального с/ф). Дата исправления октябрь. Декларацию по НДС за 3 кв. еще не подавали. Как правильно занести такой исправленный с/ф в 1С предприятие? Надо ли сначала сдать неправильную декларацию, а потом сдавать ее корректировку, или возможно сразу сдать декларацию по НДС с правильными цифрами?
Исправленный СФ на уменьшение от поставщика датирован следующим квратлом и получен до сдачи декларации по НДС за квартал, в котором ошибка
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В программе операция оформляется с помощью документа Корректировка поступления вида Исправление в первичных документах:
Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по НДС
Если исправления вносятся по окончании налогового периода, то заполняется дополнительный лист к книге покупок за тот квартал, в котором зарегистрирован ошибочный счет-фактура (п. 4, 9 Правил ведения книги покупок), в декларацию данные переносятся в Приложение 1 к разделу 8.
Если зарегистрировали исправленный счет-фактуру до того, как сдали декларацию, уточненную декларацию подавать не нужно.
Если есть доступ к рубрикатору по законодательству, дополнительный материал можно посмотреть здесь:
Внесение исправленных счетов-фактур в регистры по НДС
.