Здравствуйте.
Нужна помощь в следующем вопросе:
Между данными в БУХ и ЗУП выявлена разница в остатках по резервам отпусков. Нашла конкретный период, когда образовалась разница. Как найти причину?
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Прикладываю скрины и попробую подробней:
Разница БУ = 18677,24
Проблема образовалась за период апрель.
В апреле был начислен отпуск бывшей декретнице на сумму 14547,26 (+ взносы 4129,98. итого 18677,24)
В ходе аудиторской проверки обнаружилось, что резервы по декретнице не вводились/не начислялись и аудиторы рекомендовали эту сумму 18677,24 начислить текущим кварталом (2). Что и было сделано отдельным документом резервы отпусков от 1 апреля.
В отражении зп в БУ за апрель, выплату отпуска учли как «Ежегодный отпуск за счет резервов».
Но судя по остаткам, получается что в БУХ отпускные+взносы с резервов не списались.
Здравствуйте! Проверьте, пожалуйста, в Бухгалтерии, корректно ли перенеслась указанная сумма. Вид операции «Ежегодный отпуск за счет резервов» должен был сформировать проводку дт «Счет затрат» — кт 96.
Таблицу проводок можно посмотреть здесь — Списание оценочных обязательств (Дт 96 Кт 70, 69)
Здравствуйте.
Перенеслось так (скрин прилагаю).
что делать в данном случае?
Здравствуйте! Необходимо сверить суммы в документе «Отражение зарплаты в бухучетах» на закладке «Выплата отпусков за счет оценочных обязательств» в ЗУП и суммы в документе «Отражение зарплаты в бухучетах» в БП по видам операций: «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств и резервов», «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств «, «Ежегодный отпуск за счет резервов» и «Компенсация ежегодного отпуска за счет оценочных обязательств» за прель 2021.
Здравствуйте.
Прилагаю скрины с БУХ и ЗУП документа «отражение зарплаты в бухучете» по данной ситуации
скрин с БУХ
Здравствуйте! Здесь всё верно. Проверьте ещё в этих документах общие итоговые суммы совпадают в БП и ЗУП?
Если да, то, возможно, в БП у одного из способов отражения зарплаты не указан счет, поэтому при проведнии проводка не создается. Зайдите в БП в раздел Зарплата и кадры — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Способы учета зарплаты. Поле «Счет» должно быть везде заполнено.
Добрый день! Проверили. Общие суммы в БУХ и ЗУП совпадают, в настройках БУХ по зп тоже все хорошо.
Проблема только в одном именно этом отпуске.
Где ещё можно поискать причину?
Здравствуйте.
«и какой операцией выровнять данные в ЗУП и БУХ?» имеется ввиду:
Какой операцией выровнять данные БУ в БУХ на сумму 18677,24 (привести в соответствие с данными ЗУП)
Здравствуйте! Похоже я нашла причину ошибки.
Смотрите, у Вас сначала идёт списание резерва: дт44.01-кт70, а потом начисление дт44.01-кт96.01.1. Необходимо в документе «Отражение зарплаты в бухучете» в БУХ и ЗУП поменять вид операции с «Ежегодный отпуск за счет резервов» на «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств и резервов», тогда мы получим проводку дт 96.01.1-кт70 и всё схлопнется. Вид операции можно просто поменять, и там, и там, не синхронизировать.
Резервы — это НУ
Оценочные обязательства — это БУ
Здравствуйте. Спасибо большое!
Период закрыт. Отчетность сдана и идет аудиторская проверка. Какой то отдельной операцией в текущем квартале можно схлопнуть ошибку, не изменяя документ «Отражение зарплаты в бухучете»?
Здравствуйте! Да, ручной операцией можно перенести суммы, например так:
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2021/09/001_29092021.png)
Делаем корректировку только в БУ, в НУ проводка верная.
и подскажите, пожалуйста, как доначислить разницу в только НУ только БП, сумма 403 277,40?
Доначисление можно провести по аналогии с предыдущим скриншотом, только там перенос суммы не нужно будет делать, а сразу проводку.
Добрый день! Спасибо, всё выровняли
Пожалуйста! Рада была помочь!