6-НДФЛ, если зарплата выплачена в декабре 20, а НДФЛ уплачен в феврале 21

Вопрос задал Оксана Р. (г. Симферополь)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Как правильно заполнить корректировку к отчёту 6 НДФЛ за 1 кв 2021, если ЗП выплачена 30 декабря 2021, а НДФЛ с неё оплачен 02 февраля 2021. Выплаченная ЗП отражена в отчете за 4 кв 2021.
Я сейчас в разделе 1 — поставила в стр 021 — 31.12.2021 — срок, когда необходимо было оплатить НДФЛ с ЗП за декабрь 2020. , в строке 22 — сумму НДФЛ за декабрь 2020. В разделе 2 поставила оплаченный за декабрь 2020 в феврале 2021 НДФЛ — в строку 160.
Верно ли я делаю корректировку?
Спасибо!

Все комментарии (4)

  1. Прошу прощенья — поправка — ЗП выплачена 30 декабря 2020 года, конечно

  2. Здравствуйте! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    6-НДФЛ за 4 кв 2020, при условии, что зарплата выплачена 30.12.2020, должен был заполнится по аналогии как описано здесь — В 6-НДФЛ за какой период попадет зарплата, выплаченная 31.12.2020 года?

    Если зарплата выплачена 30.12.2020, а НДФЛ перечислен 02.02.2021, то по аналогии как здесь —
    В 6-НДФЛ за какой период попадет декабрьская зарплата, выплаченная 11.01.2021 года?

    1

  4. Рада была помочь!

Комментарии закрыты.