При поступлении малоценных ОС зависло сальдо по 10.21 по Дт и Кт в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Лариса Б.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте, делаю документ поступление МОС на 10.21, в итоге в ОСВ остатки и по Дт и Кт. Что я не так делаю?

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день! Предлагаю для начала свериться с пошаговыми инструкциями:
    Приобретение малоценных объектов сроком использования более 12 месяцев
    Методика учета несущественных объектов
    Для учета питьевой воды можно использовать следующий алгоритм:
    Учет питьевой воды и возвратной тары в 1С 8.3 Бухгалтерия
    .

  2. Делала именно по статье

  3. У Вас по ОСВ нет конечного сальдо по субсчету 10.21, здесь все верно. В части остатка по субсчетам второго порядка 10.21.1 и 10.21.2 тоже правильно отражено. Здесь такой алгоритм:
    В момент приобретения МОС документ Поступление (акты, накладные, УПД) формирует проводки (БУ):
    Дт 10.21.1 Кт 60
    Дт счета затрат Кт 10.21.2.
    Т.е. возникают остатки по Дт и Кт по данным субсчетам (как у Вас сейчас по ОСВ).
    Они закроются в момент передачи в эксплуатацию документами Расход материалов или Передача материалов в эксплуатацию:
    Дт 10.21.2 Кт 10.21.1
    Подробнее можно посмотреть в видео по времени примерно с 04:05 и с 11:19 здесь:
    Методика учета несущественных объектов
    .

     2

  4. Спасибо, все понятно

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка поступления Подскажите пожалуйста как быть в следующей ситуации: В октябре 2021 года было поступление ноутбука, на счет 10.09. 31.12.2021 года мы…
  2. Заполнение Пояснения 4 к БФО таблицы 4.2 и 4.5 по кап.вложениям и ППА в 1С Добрый день, Просьба проконсультировать по заполнению таблицы 4.5 КВ в ОС ( за искл.инвест.недвижимости) В первом квартале у нас были…
  3. Отрицательное сальдо по счету 01К по договору аренды с правом выкупа в 1С Добрый день. У нас был оформлен договор аренды с правом выкупа. Срок погашения до 30.09.2025 г. Процентов по аренде не…
  4. Спецодежда Добрый день! Приобрели спецодежду для складского работника, 2 халата по 600руб. СПИ 12 мес. Приходую я их на 10.21.1 (правильно…

Статьи по этой теме

  1. Можно ли оставить управленческие запасы на счете 10.06 на конец года в 1С? Организация на ОСНО, есть право на упрощенный бухгалтерский учет, аудиту не подлежит. В учетной политике прописано: «В отношении запасов для…
  2. Как в Отчете о движении денежных средств отразить приобретение малоценных ОС? Малоценные основные средства в 1С учитываем на счете 10.21. Как классифицировать платежи за малоценные ОС в ОДДС? Как настроить автоматическое…
  3. Как учитывать производственные СИЗ при большом количестве подразделений и МОЛ в 1С? Строительная организация, вредное производство, работникам выдаются СИЗ СПИ
  4. Как на УСН отразить возврат малоценного оборудования у покупателя, приобретенного в прошлом году в 1С? Было поступление малоценки в 2024 году. В 2025 возвращаем малоценные основные средства (МОС) продавцу, но счет 10.21 закрыт. Как корректно…