При поступлении малоценных ОС зависло сальдо по 10.21 по Дт и Кт в 1С

1. Добрый день! Предлагаю для начала свериться с пошаговыми инструкциями:
   Приобретение малоценных объектов сроком использования более 12 месяцев
   Методика учета несущественных объектов
   Для учета питьевой воды можно использовать следующий алгоритм:
   Учет питьевой воды и возвратной тары в 1С 8.3 Бухгалтерия
   .

2. Делала именно по статье

3. У Вас по ОСВ нет конечного сальдо по субсчету 10.21, здесь все верно. В части остатка по субсчетам второго порядка 10.21.1 и 10.21.2 тоже правильно отражено. Здесь такой алгоритм:
   В момент приобретения МОС документ Поступление (акты, накладные, УПД) формирует проводки (БУ):
   Дт 10.21.1 Кт 60
   Дт счета затрат Кт 10.21.2.
   Т.е. возникают остатки по Дт и Кт по данным субсчетам (как у Вас сейчас по ОСВ).
   Они закроются в момент передачи в эксплуатацию документами Расход материалов или Передача материалов в эксплуатацию:
   Дт 10.21.2 Кт 10.21.1
   Подробнее можно посмотреть в видео по времени примерно с 04:05 и с 11:19 здесь:
   Методика учета несущественных объектов
   .

   2

4. Спасибо, все понятно

Комментарии закрыты.