Здравствуйте, подскажите пожалуйста по заполнению 6-Ндфл:
сотрудник на договоре ГПХ, начисление по акту выполненных работ происходит в последний день месяца (31.01., 28.02., 31.03.), выплачивается в первых числах следующего месяца( 02.02., 03.03, 02.04)
в 6-НДФЛ во втором разделе начисление от 31.03. перескакивает во 2-ое полугодие. РСВ встает в первом квартале, и контрольное соотношении по строке 050 = строка 111+112 не идет на сумму этого начисление.
Насколько правильно в ручную поставить это начисление, чтобы выполнялось контрольноесоотношение.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Наталья, добрый день!
1. Дата получения фактического договора ГПХ это дата выплаты, так как дата выплаты 02.04.2021 года, то в 6 НДФЛ данные отобразятся в 2 квартале 2021 года. Это правильное поведение программы.
2. Договоры ГПХ не облагаются взносами в части ФСС ( п. 3 ст. 422 НК РФ)
Посмотрите материал; [16.07.2020 запись] Отчетность 4-ФСС, РСВ и 6-НДФЛ в 1С за полугодие 2020 г. .
Уточните пожалуйста заработную плату начисляете в бухгалтерии или синхронизируйте из ЗУП?
Добрый день, зарплату начисляем в бухгалтерии, договор ГПХ облагаются взносами ПФР, и контрольное соотношение с 6НДФЛ с РСВ идет по стр.50 раз.1 подраз.1 (именно по базе начисление взносов ПФР) так же?
Добрый день!
Все верно база НДФЛ и база ПФР по договорам ГПХ совпадает .
Но в данном случае она разная, в этом и вопрос
Наталья, добрый день!
Строки у вас отличается на НДФЛ удержанный. Дата выплаты ГПХ попадает на второй квартал 2021 года, удержанный налог попадет в декларацию 6 НДФЛ за 2 квартал 2021 года. Полезный материал: Как проверить данные 6-НДФЛ с помощью аналитических отчетов .