В апреле мы по ошибке в аванс выдали работнику сумму больше, чем ему было начислено, за минусом НДФЛ.
Т.е. выдали к примеру 1000 руб, а начислено ему было 1100 руб. НДФЛ с 1100 равен 143 руб. Соответственно к выдаче за апрель 1100 — 143 = 957.
Соответственно «Ведомость на выплату зарплаты» не заполняется, т.к. аванс ее превысил.
НДФЛ 143 руб. мы в апреле перечислили.
Как отразить это перечисление?
Мы делаем «Перечисление НДФЛ в бюджет», но никаких движений в отчеты по НДФЛ и в регист НДФЛ оно не делает. А все движения делает ведомость по зарплате за май месяц. И получается, что будто мы сделали апрельское перечисление налога вместе с перечислением НДФЛ с майской зарплаты.
Как сделать, чтобы в регистре по НДФЛ наше апрельское перечисление налога выделялось отдельно, как это и было в реальности?
Наверно, можно в ведомости на аванс, вместо «аванс», поставить «зарплата за месяц».
Как поступать правильно в подобной ситуации?
Здравствуйте! Этот НДФЛ нужно в первую очередь удержать в апреле. Посмотрите наш материал: Как зарегистрировать удержанный НДФЛ, если весь доход был выплачен сотруднику в аванс, и к выплате в зарплату сумм не осталось? Т.е. нужно сотрудника в Ведомость по зарплате за Апрель все же добавить. Сумму к выплате по нему обнулить, но только корректировать нужно правильно: менять сумму в расшифровке и только по строчке, в которой не заполнен документ-основание. НДФЛ должен подтянуться автоматически.
А перечисление регистрируйте уже обычным образом.
Пробуйте, пишите, если будут вопросы.