Восстановление НДС по неблагонадежному поставщику по решению ИФНС

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Т. (Нижневартовск, Ханты-Мансийский авт. окр.)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Как в 1С Бухгалтерии восстановить НДС по решению налоговой инспекции( комиссией) , были не приняты к учету приходы от поставщика в следствии его неблагонадежности., а имеено нужно просто удалить приходы и отправить корректировку по НДС или как то иначе?

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. Добрый день, Ирина.
    Да, вам нужно будет аннулировать приходный документ и сделать корректировку НДС.
    Материал по теме — Как убрать лишнее Поступление с НДС за прошлый год
    По исправлению данных в БУ
    ПБУ 22/2010 Исправление ошибок в бухучете и отчетности
    Исправление ошибок в бухучете
    При исправление в НУ
    Порядок исправления ошибок в НУ
    Остались вопросы — пишите.

  2. Добрый день, можно дождаться когда выйдет статья по теме и вы мне отправите ссылку, так как сторно думаю здесь не применимо.

    1. Ирина, а подскажите какой период исправляете? Можно использовать как сторно, так и документ Корректировка поступления. Статья будет по прошлому году и через Сторно.
      А что именно вас смущает?

      1. Когда я сделаю сторно( за прошлые периоды) это приведет, к тому что мне придется пересдавать декларацию по налогу на прибыль так как поменяется себестоимость

        1. Да, к сожалению при занижении налоговой базы по налогу на прибыль ошибка исправляется в периоде возникновения и сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
          Если ошибка затрагивает и другие хозяйственные операции, то все эти моменты тоже нужно учесть.

  3. Это не аанулирование а восстановление НДС, мне кажется это разные операции

    1. Доброе утро, Ирина.
      Случаи когда НДС восстанавливается указаны п. п. 3, 3.1 ст. 170, ст. 171.1 НК РФ. Поэтому у вас скорее все же уточненная декларация.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН доходы-расходы, выделение НДС в поступлении в 1С Настройка с 01.01.2021г. Еще раз уточняем для себя. Организация на УСН (д-р). Малое предприятие. Из практики: условие для применения УСН…
  2. В отчете Анализ состояния налогового учета НДС поступления ошибочно отражаются с записью Перенесено на следующий период в 1С Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, какие внести исправления, чтобы приходы не отображались с записью "Перенесено на следующий период". Приход на 3500 (без…
  3. Отражение доначисления НДС при сторно прихода в 1С Если нашли задвоение прихода по акту сверки. Сторнировали приход. Потом как начислять — восстановить НДС — отражением начисления НДС?
  4. Списание НДС в авансовом отчете в 1С Здравствуйте, Когда товар оприходуется от подотчетного лица по копии чека, в котором есть НДС, а самой счет-фактуры нет, в программе…

Статьи по этой теме

  1. Регистр НДС предъявленный в 1С В данной публикации мы рассмотрим регистр накопления НДС предъявленный . Мы расскажем, какую функцию выполняет данный регистр, для чего бухгалтер…
  2. Схема регистров УСН при учете таможенных платежей в 1С Подробнее смотрите в онлайн-курсе:  «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Скачать схемы регистров УСН…
  3. Нужно ли выделять входящий НДС упрощенцу в 1С? УСН доходы-расходы. Делаем приход на общую сумму без выделения НДС. Обязательно ли выделять НДС и зачем он нужен упрощенцу? Можно ли…
  4. Чек при возврате товара Организация осуществляет торговые операции с контрагентом. По условиям договора покупатель вправе произвести возврат товаров ненадлежащего качества с возвратом оплаты за…