Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1(1С Предприятие) ОСНО
Добрый день, как правильно делать перерасчеты отпускных прошлых периодов? Пример, 26 декабря 2016 г. сотруднице Азимовой в декабре начислили отпуск(до закрытия месяца) с 09.01 по 29.01.2020. В январе после закрытия месяца декабрь пересчитали отпускные. После пересчета получилась сумма расхождения в большую сторону, которую нужно перечислить, и также НДФЛ, но эта сумма не попадает в ведомость на перечисление. Каков правильный ход действий , чтобы выплатить разницу расхождения отпускных и НДФЛ с них, и чтобы все правильно отразилось в налоговых регистрах и справках 2-НДФЛ? И верно ли, что пересчет сделанный в январе в справках 2 НДФЛ минусует в декабре, и как быть, если отчетность уже сдана?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Если нужно провести перерасчет отпускных за прошлый период, то воспользуйтесь ссылкой Исправить в документе. Посмотрите: Исправление и сторнирование документов. В исправительном документе доначислится сумма отпускных, НДФЛ, это попадает в Ведомость, учтется как и положено для целей НДФЛ — по даты выплаты.
После пересчета получилась сумма расхождения в большую сторону, которую нужно перечислить, и также НДФЛ, но эта сумма не попадает в ведомость на перечисление
В данном конкретном случае, вижу на скриншоте, что в Январском документе заполнена корректировка выплаты, это из за нее нет сумм к выплате. НДФЛ к зачету должен пояляться, если есть отрицательный исчисленный налог. У вас в документе сумма положительна. Думаю, это ошибочное поведение программы и корректировку нужно очистить.
И верно ли, что пересчет сделанный в январе в справках 2 НДФЛ минусует в декабре, и как быть, если отчетность уже сдана?
Только если перерасчет в сторону уменьшения. Для целей НДФЛ сторно всегда относится к тому периоду, за который оно сделано. И придется подавать корректирующие отчеты.