ЗУП8.3.18.216. Как сформировать отчет 6-НДФЛ при закрытии обособленного подразделения

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна С. (г. Ростов-на-Дону)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

ЗУП8.3.18.216. Добрый день. У нас закрыто обособленное подразделение с 01.10.21гКак сформировать отчет 6-НДФЛ при закрытии обособленного подразделения. В самой форме на титульном листе выбираем 223 код — по месту нахождения российской организации при представлении расчета по закрытому обособл. подразделению. Но заполнить поля «Форма ликвидации» =9 и ИНН/КПП закрытого подразеления. НО ДАННЫЕ ПОЛЯ не активны и не подлежать редактированию. Подскажите, пожалуйста, что мы делаем не так?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Я правильно понимаю, что вы не успели подать отчет по месту нахождения обособленного подразделения и сейчас за «обособку» отчет подает организация?

  2. Мы сдали отчет за 9 мес по нему, когда оно было не закрыто. А теперь нам нужно сдать отчет при закрытии. или как правильно?

  3. Разобрались, нужно в поле код налогового периода, поставить «52», станут активными поля «Форма ликвидации» и ИНН/КПП закрытого подразделения. Только это действует для ООО, для ИП- нет возможности поменять код налогового периода. интересно как обойти?

    1. Здравствуйте!
      Ответ разработчиков по заполнению кодов периодов в 6-НДФЛ для ИП при ликвидации:

      При заполнении кода периода основываемся на порядке заполнения — Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@

      В соответствии с порядком заполнения коды периода при ликвидации/реорганизации указываются для организаций (Приложение №1 к Порядку заполнения).

      Для ИП таких кодов нет. В связи с этим неясно, какие именно коды нужно указывать на титульном листе РСВ при закрытии ИП — коды при сдаче обычной отчетности (21, 31, 33, 34) или «ликвидационные» коды для организаций (51, 52, 53, 90).

      Организация — это юридическое лицо.
      Для организации понятие ликвидация описано в гражданском кодексе — статья 61 «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ.
      Другими словами, была организация, после ликвидации организации нет.

      Для ИП такого понятия нет. Для ИП есть термин — прекращение деятельности. О прекращении деятельности описано в статье 22.3 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ (ред. от 31.07.2020).
      Не может физическое лицо быть ликвидировано. Физическое лицо может только деятельность в качестве ИП прекратить.
      Поэтому термин ликвидация применять к ИП неправильно.
      А именно эти термины указаны для кодов периодов при ликвидации организации.

      Разьяснений дополнительных не было — какой код указывать для ИП.
      Если будут разъяснения со стороны ФНС как отражать прекращение деятельности ИП, изменения будут внесены.

  4. Спасибо за ответ. Странно, неужели для ИП нельзя создать спец.код при прекращении деятельности, как им сдавать отчетность. Вопрос закрываю

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

      Как написали разработчики, если ИФНС решит ввести коды для ИП, то изменения будут внесены в программу.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение сведений о страхователе в реестре прямых выплат Добрый день, работаем в ЗУП 3.1.14.436, при заполнении реестра прямых выплат на вкладке сведения о страхователе у нас автоматически не…
  2. Ответ на запрос СФР для перерасчета пособия Добрый день, при ответе на запрос СФР для перерасчета получаем отказ, в протоколе СФР указана следующая информация: "Ошибки (2): ERR_PR_1029:…
  3. Начисление по ГПХ В 1С ЗУП при начислении по ГПХ не проводится документ выдает ошибки В строке 1 таблицы Начисления по договорам обнаружены…
  4. Пользовательские поля универсального отчета после обновления ЗУП 3.1.10.110 Добрый день! Пользовательские поля для отображения дополнительных реквизитов в универсальном отчете после обновления на релиз Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0…

Статьи по этой теме

  1. Настройка отчета по справкам сотрудников с окончанием действия в следующем месяце Рассмотрим, как настроить отчет по справкам сотрудников со сроком действия, истекающем в следующем месяце. За основу возьмем типовой отчет Справки…
  2. Универсальный отчет по данным физических лиц В статье приведена пошаговая инструкция создания отчета по выводу данных физических лиц. Отчет будет полезен кадровикам и руководителям подразделений. В…
  3. Как сделать отчет по Дням рождения Отчет по датам рождения и юбилеям в 1С Зарплата и кадры – Кадры – Отчеты по кадрам – ссылка Личные…
  4. Настройка отчета по сотрудникам с незаполненным стажем Рассмотрим, как в ЗУП 3.1 получить список сотрудников с незаполненным стажем на примере стажа для оплаты больничных листов. Для решения…