Зарплата и НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Лариса С. (Москва)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. У сотрудника начислена зарплата в 2025 больше 2,4млн, соответственно начислен НДФЛ 15% с превышения, но заработная плата не выплачена полностью. Пример: В 2025 начислена зарплата 100000, НДФЛ 15% — 15000, долг сотруднику 85000, но зарплата выплачивается в 2026 и НДФЛ снова 13%, но в программе долг 85000, а если НДФЛ 13%, то мы должны сотруднику 87000, как правильно исправить начисление в ЗУП и Бухгалтерии, чтобы правильно выплатить зарплату за прошлый год

Метки консультации: Частичная выплата доходов и НДФЛ
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Уточните, пожалуйста, мы еще можем исправить декабрь? В данной ситуации нам нужно изменить сумму исчисленного НДФЛ за 2025 год. Это можно сделать с помощью документа Перерасчет ндфл. Укажем налоговый период 2025 год. Месяц в шапке документа январь 2026 года, если декабрь уже закрыт. Прикладываю скриншот для наглядности. Если все можно исправить декабрем, то напишите. Мы подберем другое решение.

    png 2026-01-19_20-23-34-1

  2. Добрый день можно декабрем

  3. В таком случае нам нужно в документах декабря указать планируемую даты выплаты — январь 2026 года.
    Расскажите, более подробнее, что происходит в учете. Такой сотрудник один, у которого выплата в январе? Расчет зарплаты этому сотруднику сделан в общем документе или отдельно?
    Сотрудник уже получил доход или еще нет выплаты?
    Приложите, пожалуйста, скриншоты отчеты:
    — Расчетный листок за декабрь 2025
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.
    Исходя из этих данных мы сможем подобрать оптимальное решение ❤️

  4. Нет, это выплата не за декабрь, это увольнения за сентябрь и ноябрь по двум сотрудникам, остальным зарплату выплатили. Еще не выплатили. Начисления лучше не трогать, программа меняет НДФЛ, можно просто сделить отдельны документ за декабрь

  5. Если у нас таких сотрудников всего 2, то предлагаю сделать документ Операция учета ндфл. Этим документом мы перенесем доход из одного года в другой. Далее с помощью документа Перерасчета ндфл исправим исчисленный ндфл и в 2025 и в 2026 году.
    Чтобы вместе сделать эти документы, приложите скриншоты:
    — Расчетный листок за последний месяц работы
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.

  7. Пожалуйста! У Вас все получилось или я могу еще Вам помочь в рамках вопроса ?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. В ведомости на выплату аванса за май программа уменьшает сумму к выплате на сумму премии начисленной и выплаченной 07.05.25 в межрасчет, т.е. до начисления аванса за май. Как справиться с такой ситуацией? 07.05.2025 сотруднику была назначена и выплачена в этот же день премия «В межрасчет» В этот же день выплачивалась зарплата за…
  2. Превышение предела применения прогрессивной ставки НДФЛ Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.33.19) ОСНО Сотруднику начислена премия в апреле за 1 квартал 2025 г. Сумма…
  3. Перерасчет НДФЛ и 6-НДФЛ Добрый день. 19.03.2025 - был проведен вычет сотруднику по уведомлению от налоговой. 19.03.2025 - сделан перерасчет НДФЛ. 19.03.2025 - начислен…
  4. НДФЛ Здравствуйте! Сотруднику в декабре 2023 была начислена и выплачена зарплата + командировка, но в январе выяснилось, что командировка длилась дольше…

Статьи по этой теме

  1. Чек-лист по расчету аванса, зарплаты, НДФЛ и взносов на июль 2025 в 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.1 Зарплата за июнь 2025 Что проверить Инструменты в 1С:ЗУП 3.1 1 Все ли неявки за июнь 2025 утверждены Журнал всех…
  2. Как отразить невыплаченную зарплату при переходе на ЗУП 3.1 Перешли на ЗУП 3.1 из другой программы с января 2026. Зарплата за вторую половину декабря 2025 была начислена в предыдущей…
  3. Уволенный сотрудник с неудержанным НДФЛ вновь принят на работу - что делать с долгом по налогу? Во 2 квартале уволенный сотрудник получил натуральный доход. Так как денежных выплат у сотрудника не было, то НДФЛ не удержали.…
  4. Как определить, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ в 1С? Как определить, что у сотрудника есть излишне удержанный НДФЛ и исправить ошибку в 1С? В январе бухгалтер начислил сотруднику 1…