Зарплата и НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Лариса С. (Москва)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. У сотрудника начислена зарплата в 2025 больше 2,4млн, соответственно начислен НДФЛ 15% с превышения, но заработная плата не выплачена полностью. Пример: В 2025 начислена зарплата 100000, НДФЛ 15% — 15000, долг сотруднику 85000, но зарплата выплачивается в 2026 и НДФЛ снова 13%, но в программе долг 85000, а если НДФЛ 13%, то мы должны сотруднику 87000, как правильно исправить начисление в ЗУП и Бухгалтерии, чтобы правильно выплатить зарплату за прошлый год

Метки вопроса: Частичная выплата доходов и НДФЛ

Все комментарии (7)

  1. Приложение № 1

    Здравствуйте!
    Уточните, пожалуйста, мы еще можем исправить декабрь? В данной ситуации нам нужно изменить сумму исчисленного НДФЛ за 2025 год. Это можно сделать с помощью документа Перерасчет ндфл. Укажем налоговый период 2025 год. Месяц в шапке документа январь 2026 года, если декабрь уже закрыт. Прикладываю скриншот для наглядности. Если все можно исправить декабрем, то напишите. Мы подберем другое решение.

  2. Добрый день можно декабрем

  3. В таком случае нам нужно в документах декабря указать планируемую даты выплаты — январь 2026 года.
    Расскажите, более подробнее, что происходит в учете. Такой сотрудник один, у которого выплата в январе? Расчет зарплаты этому сотруднику сделан в общем документе или отдельно?
    Сотрудник уже получил доход или еще нет выплаты?
    Приложите, пожалуйста, скриншоты отчеты:
    — Расчетный листок за декабрь 2025
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.
    Исходя из этих данных мы сможем подобрать оптимальное решение ❤️

  4. Нет, это выплата не за декабрь, это увольнения за сентябрь и ноябрь по двум сотрудникам, остальным зарплату выплатили. Еще не выплатили. Начисления лучше не трогать, программа меняет НДФЛ, можно просто сделить отдельны документ за декабрь

  5. Если у нас таких сотрудников всего 2, то предлагаю сделать документ Операция учета ндфл. Этим документом мы перенесем доход из одного года в другой. Далее с помощью документа Перерасчета ндфл исправим исчисленный ндфл и в 2025 и в 2026 году.
    Чтобы вместе сделать эти документы, приложите скриншоты:
    — Расчетный листок за последний месяц работы
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.

  7. Пожалуйста! У Вас все получилось или я могу еще Вам помочь в рамках вопроса ?

Комментарии закрыты.