Зарплата и НДФЛ

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. У сотрудника начислена зарплата в 2025 больше 2,4млн, соответственно начислен НДФЛ 15% с превышения, но заработная плата не выплачена полностью. Пример: В 2025 начислена зарплата 100000, НДФЛ 15% — 15000, долг сотруднику 85000, но зарплата выплачивается в 2026 и НДФЛ снова 13%, но в программе долг 85000, а если НДФЛ 13%, то мы должны сотруднику 87000, как правильно исправить начисление в ЗУП и Бухгалтерии, чтобы правильно выплатить зарплату за прошлый год

Метки консультации: Частичная выплата доходов и НДФЛ
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Уточните, пожалуйста, мы еще можем исправить декабрь? В данной ситуации нам нужно изменить сумму исчисленного НДФЛ за 2025 год. Это можно сделать с помощью документа Перерасчет ндфл. Укажем налоговый период 2025 год. Месяц в шапке документа январь 2026 года, если декабрь уже закрыт. Прикладываю скриншот для наглядности. Если все можно исправить декабрем, то напишите. Мы подберем другое решение.

    png 2026-01-19_20-23-34-1

  2. Добрый день можно декабрем

  3. В таком случае нам нужно в документах декабря указать планируемую даты выплаты — январь 2026 года.
    Расскажите, более подробнее, что происходит в учете. Такой сотрудник один, у которого выплата в январе? Расчет зарплаты этому сотруднику сделан в общем документе или отдельно?
    Сотрудник уже получил доход или еще нет выплаты?
    Приложите, пожалуйста, скриншоты отчеты:
    — Расчетный листок за декабрь 2025
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.
    Исходя из этих данных мы сможем подобрать оптимальное решение ❤️

  4. Нет, это выплата не за декабрь, это увольнения за сентябрь и ноябрь по двум сотрудникам, остальным зарплату выплатили. Еще не выплатили. Начисления лучше не трогать, программа меняет НДФЛ, можно просто сделить отдельны документ за декабрь

  5. Если у нас таких сотрудников всего 2, то предлагаю сделать документ Операция учета ндфл. Этим документом мы перенесем доход из одного года в другой. Далее с помощью документа Перерасчета ндфл исправим исчисленный ндфл и в 2025 и в 2026 году.
    Чтобы вместе сделать эти документы, приложите скриншоты:
    — Расчетный листок за последний месяц работы
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.

  7. Пожалуйста! У Вас все получилось или я могу еще Вам помочь в рамках вопроса ?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчет ЗП из-за больничного (отчетность ПСВ, РСВ, 4-ФСС) Добрый лень! Была начислена заработная плата сотруднику, который был на больничном (не знали об этом). Больничный начался с 26.01 по…
  2. Излишне выплаченная заработная плата Добрый день! 30 апреля сотруднику была выплачена заработная плата за полностью отработанный месяц (апрель). 5 мая в бухгалтерию поступила информация…
  3. Сторнирование заработной платы за первую половину месяца Сотрудник находится на больничном с 06.02.2023 года. Первый больничный с 06.02.2023 по 14.02.2023(закрыт). Он продлен с 15.02.2023 по 31.03.2023( закрыт)…
  4. Расчет НДФЛ - не учитывается вычет по сотруднику Добрый день! Зарплата и кадры государственного учреждения, ред. 3.1.33.19 В январе сотруднику начислена и выплачена заработная плата от 31.01.2025г. Сотруднику…

Статьи по этой теме

  1. Когда лучше выплатить годовую премию за 2024 год? С 1 января 2025 года будет применяться новая 5-ступенчатая шкала НДФЛ – Налоговая реформа по НДФЛ-2025: прогрессивная шкала, поддержка семей…
  2. Начисление аванса и заработной платы в 1С Рассмотрим порядок отражения в 1С начисление заработной платы, НДФЛ и страховых взносов. Вы узнаете: каким документом оформляется начисление заработной платы…
  3. Чек-лист по расчету аванса, зарплаты, НДФЛ и взносов на июль 2025 в 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.1 Зарплата за июнь 2025 Что проверить Инструменты в 1С:ЗУП 3.1 1 Все ли неявки за июнь 2025 утверждены Журнал всех…
  4. Как ошибка при настройке натурального дохода в ЗУП 3.1 приводит к неудержанному НДФЛ? С натурального дохода налог исчислен, но в ведомостях он не удерживается. При этом параметры расчета НДФЛ настроены для начисления правильно.…