Зарплата и НДФЛ

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. У сотрудника начислена зарплата в 2025 больше 2,4млн, соответственно начислен НДФЛ 15% с превышения, но заработная плата не выплачена полностью. Пример: В 2025 начислена зарплата 100000, НДФЛ 15% — 15000, долг сотруднику 85000, но зарплата выплачивается в 2026 и НДФЛ снова 13%, но в программе долг 85000, а если НДФЛ 13%, то мы должны сотруднику 87000, как правильно исправить начисление в ЗУП и Бухгалтерии, чтобы правильно выплатить зарплату за прошлый год

Метки консультации: Частичная выплата доходов и НДФЛ
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Уточните, пожалуйста, мы еще можем исправить декабрь? В данной ситуации нам нужно изменить сумму исчисленного НДФЛ за 2025 год. Это можно сделать с помощью документа Перерасчет ндфл. Укажем налоговый период 2025 год. Месяц в шапке документа январь 2026 года, если декабрь уже закрыт. Прикладываю скриншот для наглядности. Если все можно исправить декабрем, то напишите. Мы подберем другое решение.

    png 2026-01-19_20-23-34-1

  2. Добрый день можно декабрем

  3. В таком случае нам нужно в документах декабря указать планируемую даты выплаты — январь 2026 года.
    Расскажите, более подробнее, что происходит в учете. Такой сотрудник один, у которого выплата в январе? Расчет зарплаты этому сотруднику сделан в общем документе или отдельно?
    Сотрудник уже получил доход или еще нет выплаты?
    Приложите, пожалуйста, скриншоты отчеты:
    — Расчетный листок за декабрь 2025
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.
    Исходя из этих данных мы сможем подобрать оптимальное решение ❤️

  4. Нет, это выплата не за декабрь, это увольнения за сентябрь и ноябрь по двум сотрудникам, остальным зарплату выплатили. Еще не выплатили. Начисления лучше не трогать, программа меняет НДФЛ, можно просто сделить отдельны документ за декабрь

  5. Если у нас таких сотрудников всего 2, то предлагаю сделать документ Операция учета ндфл. Этим документом мы перенесем доход из одного года в другой. Далее с помощью документа Перерасчета ндфл исправим исчисленный ндфл и в 2025 и в 2026 году.
    Чтобы вместе сделать эти документы, приложите скриншоты:
    — Расчетный листок за последний месяц работы
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в учете.

  7. Пожалуйста! У Вас все получилось или я могу еще Вам помочь в рамках вопроса ?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Излишне удержанный НДФЛ прошлого периода ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.32.66) Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться, что-то запуталась с НДФЛ, пересмотрела много статей по этому вопросу,…
  2. Перерасчет НДФЛ и 6-НДФЛ Добрый день. 19.03.2025 - был проведен вычет сотруднику по уведомлению от налоговой. 19.03.2025 - сделан перерасчет НДФЛ. 19.03.2025 - начислен…
  3. В ведомости на выплату аванса за май программа уменьшает сумму к выплате на сумму премии начисленной и выплаченной 07.05.25 в межрасчет, т.е. до начисления аванса за май. Как справиться с такой ситуацией? 07.05.2025 сотруднику была назначена и выплачена в этот же день премия «В межрасчет» В этот же день выплачивалась зарплата за…
  4. НДФЛ 2025-2026 Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как скорректировать НДФЛ по сотруднику? Ситуация следующая: Месяц начисления декабрь 2025: 1. 11.12.2025 начислен и выплачен…

Статьи по этой теме

  1. Уволенный сотрудник с неудержанным НДФЛ вновь принят на работу - что делать с долгом по налогу? Во 2 квартале уволенный сотрудник получил натуральный доход. Так как денежных выплат у сотрудника не было, то НДФЛ не удержали.…
  2. Почему возникают перерасчеты в документе «Увольнение»? Почему в документе Увольнение могут возникать перерасчеты? Причин может быть несколько: Ранее была начислена зарплата за месяц увольнения Сотрудник увольняется…
  3. Можно ли установить датой выплаты зарплаты последний день месяца? Источник: разъяснение Роструда на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания хочет прописать в своих ЛНА дату выплаты аванса работникам —…
  4. Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам В статье разберем, как в ЗУП 3.1 заполнить 6-НДФЛ, РСВ и Раздел 2 ЕФС-1, если в отчетном периоде есть доходы,…