Заполнение справки 2-НДФЛ и 6-НДФЛ

Вопрос задал Екатерина У. (Краснодар, Краснодарский край)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. На торговой площадке были привлечены заемные средства у физ. лиц. Компания получила статус Налогового агента с начисленных процентов по договарам займа. Торговая площадка сама перечислила НДФЛ в бюджет. Нам нужно сообщить в ФНС, что мы не удержали налог с ФЛ и как отразить его в 2-НДФЛ? и как этот доход нужно отразить в 6-НДФЛ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы и согласно регламенту сайта консультируем только по вопросам учета в ЗУП, а по поводу того, как правильно с точки зрения законодательства мы рекомендуем обращаться к аудиторам. Я могу высказать свое профессиональное мнение по Вашему вопросу, но могу не знать каких-то нюансов.

    Давайте разбираться.

    Как я понимаю, торговая площадка в данном случае является посредником. Вопрос в том, на каком основании торговая площадка перечислила НДФЛ в бюджет? Если налоговым агентом является Ваша организация, то Вы и должны были исчислить, удержать и перечислить НДФЛ. Поясните, пожалуйста, как это получилось: Вы перечислили площадке полную сумму, без удержания налога, а они удержали его и перечислили в бюджет?

    Если они перечислили НДФЛ, то тоже должны будут отчитаться перед ИФНС. Соответственно, они не могут показать только удержанный и перечисленный налог без дохода. И если и они и Вы тправит в ИФНС справки 2-НДФЛ, в которых отразите доход, то данные в базе налоговой задвоятся.

Комментарии закрыты.