Задвоился вычет на детей

1. Здравствуйте!
   «По какой причине мог задвоиться в июне вычет на детей 5800 на сумму 11 600 руб» — это не задвоение. Вычет июня только 5800 руб. Он применился к доходу с датой получения дохода 30.06.18. Кроме этого у Вас ещё есть налогооблагаемый доход с датой получения дохода 15.07.18 и к нему применился июльский вычет — ещё 5800 руб. Это штатное поведение программы.

   1

2. Дмитрий, программа выровняла исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ, т.е. в результате по Регистру налогового учета по НДФЛ (разд.6) сумма налога, излишне удержанная и не удержанная налоговым агентом по нулям, но, если анализировать НДФЛ в последующих периодах по начисленному доходу в соответствии с предоставленными вычетами, программа исчислила НДФЛ больше, чем должна была, а именно 10 505 в июле, вместо 9751, и 4 139 в августе, вместо 3 385 (приложила скрин Анализа НДФЛ по месяцам).

   1. Здравствуйте!

      Из того, что Вы написали, я понял следующее: Вы считаете, что вычет за июль и август должен был быть принят и соответственно НДФЛ исчисленный за июль и август в «Анализ НДФЛ по месяцам» не такой какой должен быть с учетом вычетов? Также в отчете нет данных о вычетах. То есть по сути получается, нам надо выяснить, куда пропал вычет за июль и август? почему он не применился при расчете в эти месяцы? Я правильно понял ситуацию?

      1. Дмитрий, Вы верно поняли, потому что даже при последовательном перепроведении документов начисления, включая Расчет НДФЛ июня, в документе увольнения августа вычеты программой не учитываются. Кроме того, если попытаться заполнить ведомость выплаты в рабочей базе (при текущем положении дел), программа пытается еще и доудержать (скрин приложила). Попыталась через документы Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ добавить вычеты в июль, но программа так и не увидела сумму НДФЛ к возврату. Добавлю, что доход июля, с которого снялись вычеты в июне, было начисление по Договору ГПХ с датой выплаты 15.07.

         1. И по сути предел дохода налогоплательщика, облагаемый по ставке 13%, не превысил с начала года 350 000 рублей.

            1. «Попыталась через документы Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ добавить вычеты в июль, но программа так и не увидела сумму НДФЛ к возврату» — этого не стоит делать. Необходимо разобраться, что именно программе мешает применить вычеты и куда делся июльский вычет, который виден в документе за июнь, но почему-то его не видно в отчете «Анализ НДФЛ».

               Пришлите пожалуйста следующие скрины:

               1. Скрин документа «Заявление на вычеты по НДФЛ», которым сотруднику назначены вычеты в 2018 году
               2. Скрин содержимого регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, Дата получения дохода, Сумма, РЕГИСТРАТОР (через «Ещё — Изменить форму» можно подвинуть колонки, чтобы всё уместилось в один скрин). Сортировка по колонке «Период».
               3. Скрин содержимого регистра «Предоставленные стандартные и социальные вычеты» с отбором по этому сотруднику. Необходимо, чтобы были видны: Период, РЕГИСТРАТОР, Месяц налогового периода, код вычета, Сумма (через «Ещё — Изменить форму» можно подвинуть колонки, чтобы всё уместилось в один скрин). Сортировка по колонке «Период».

               Присылайте пожалуйста именно те скрины, которые я попросил, чтобы не загромождать лишними данными наше обсуждение.

               1. Скрин «Заявления на вычеты по НДФЛ» прилагала вначале переписки, есть доход с предыдущего места работы (приложила скрин).

                  1. Регистр Расчеты налогоплательщиков приложила в двух листах (сортировка по периоду).

                     1. Второй (основной) лист регистра Расчеты налогоплательщиков.

               2. Также скрины регистра накопления Предоставленные стандартные и социальные вычеты приложила в двух листах.

                  1. Второй (основной) лист Регистра накопления Предоставленные стандартные и соц вычеты.

                     1. Здравствуйте!

                        Переделайте пожалуйста скрины регистра «Предоставленные стандартные и соц вычеты», чтобы в колонке «Регистратор» был виден номер и дата регистратора. ПО таким скринам не до конца понятно какими именно документами, что сформировано.

                        1. Переделала скрины регистра Предоставленные стандартные и соц вычеты 1 лист

                        2. Приложила 2-й лист регистра «Предоставленные стандартные и соц вычеты».

3. В результате в ведомости выплаты документа увольнения по данному сотруднику пытается доплатить разницу НДФЛ августа (скрин), а в сумме за два месяца она исчислила, удержала и перечислила в бюджет за сотрудника больше НДФЛ на сумму 754*2=1 508 руб., чем должна была.

4. Дмитрий, в тестовой базе последовательно перепровела начисления сотрудника, приложила итоговый скрин расчета НДФЛ, т.е. программа НДФЛ исчисляет верно, но по факту исчислила, удержала и перечислила в бюджет за сотрудника больше НДФЛ на сумму 1 508 руб., чем должна была. Каким образом, теперь сделать так, чтобы программа эту сумму к возврату увидела в документе Возврат НДФЛ без проведения документов закрытого периода?

5. Также при тестировании после перепроведения начисления июля перезаполнила документ увольнения августа, НДФЛ в августе все-равно исчисляет без учета вычетов (скрин отчета приложила: доход июля и августа не стала приводить к идентичному изначальному).

6. Дмитрий, в результате выплаты больничного после увольнения Регистр налогового учета по НДФЛ сотрудника выглядит следующим образом, по сути вычеты в августе верно не применились, а документы июня мы править не можем. Но как быть с тем, что получилось в результате (НДФЛ больничного не подтянулся в ведомость выплаты больничного августа)? Могу задать этот вопрос отдельным вопросом.

7. «по сути вычеты в августе верно не применились» — не совсем понял, а почему Вы теперь считаете это верным? Мы же выше обсуждали, что надо найти причину, по которой в июле и в августе не применился вычет.
   «а документы июня мы править не можем.» — а почему Вы пишете про «ИЮНЬ»? в июне ведь вычет корректно применился, судя по отчетам, которые Вы прислали выше

   1. Поясню «по сути вычеты в августе верно не применились»: доход с предыдущего места работы в сумме
      69 227, 76 + 334 331, 16 (доход за весь период без учета начисленного больничного после увольнения) — 31 841,49 (доход за август) = 371 717, 43, т.е. доход за февраль — июль превысил 350 000 руб.
      А по поводу «а документы июня мы править не можем.», действительно, расчет НДФЛ съехал в июле (в этом месяце был переход в июле на новую редакцию), но в июльском начислении ЗП и взносов с некорректным расчетом НДФЛ данного сотрудника еще рассчитано 136 уволенных сотрудников, т.е. этот документ перепроводить мы также не можем. Приложила еще к комментарию скрин ведомости выплаты больничного листа после увольнения без НДФЛ (сюда нет возможности НДФЛ больничного листа подтянуть вручную).

      1. Тогда получается, что в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам» все верно. Вычет должен прекратиться именно в июле, так как по итогам ИЮНЯ доход с начала года равен = 290 912,72, а по итогам ИЮЛЯ уже 371 717,43.

         А то, что июльский вычет сначала применился тоже объяснимо. Причина здесь в том, что на момент заполнения документа «Расчет НДФЛ» №670 в программе был зарегистрирован какой-то доход с июльской датой получения дохода (15.07.2018). Затем, когда за июль появился остальной доход, оказалось, что в целом за июль, произошло превышение 350 000 руб. и программа сняла этот вычет, который применился в документе «Расчет НДФЛ» №670, и доисчислила НДФЛ. Поэтому то в отчете «Анализ НДФЛ по месяцам» мы и не видим июльский вычет и это правильно.

         1. Дмитрий, а как же быть с неудержанным и неперечисленным НДФЛ больничного (730 руб), а также с неудержанным НДФЛ документа-основания Начисление зарплаты и взносов GA00-000731 от 31.07.2018 (3 407 руб.), которые программа добавляет в ведомость каждого месяца, несмотря на то, что я провела такие ведомости на июль и август для эксперимента (скрин).

            1. Уточните пожалуйста, а отчет «Анализ НДФЛ по месяцам», который Вы присылали в самом начале нашей переписке, сейчас имеет точно такой же вид?
               просто в нем общая сумма исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ совпадает, то есть получается, что в целом за год по сотруднику всё что исчислено, то и удержано. Однако, судя по скрину из регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» (я на скрине схематично обозначил какой исчисленный НДФЛ, где удерживается) получается, что 730 руб. по больничному действительно не удержана.

               Эти данные противоречат друг другу, поэтому то я и уточняю не поменялось ли что-то с тех пор как мы начали переписку. Возможно скрин регистра «Расчеты налогоплательщиков…» Вы прислали после того, как что-то уже изменили по сотруднику в базе и он не соответствует тем данным, что есть в изначальном скрине «Анализа ндфл…».

            2. Приложение

               скрин

8. Дмитрий, по Анализу НДФЛ по сравнению с первым скрином только добавились 730 руб исчисленного НДФЛ в августе, так как ему начислили и выплатили больничный лист (скрин приложила). Похоже об этой же ошибке говорит и Елена Грянина в видео «Программная ошибка» по ссылке [13.07.2018 запись] Отчетность по НДФЛ за 1 полугодие 2018
   То есть это ошибка текущего релиза при превышении предела налогооблагаемой базы, на которую применяются детские вычеты. Она рекомендует поправить эту ситуацию через документ Операция учета НДФЛ, заполнив вкладку «Удержано по всем ставкам».

   1. Теперь понятно, почему разница между отчетом и регистром))
      Я тоже думаю, что эта ошибка релиза, если 730 руб. в ведомости не встают к удержанию автоматически при заполнении. Судя по данным регистра и отчета они должны попадать в ведомость.

9. Можете подсказать код ошибки, о которой рассказывается в записи вебинара. На https://v8.1c.ru нашла на эту тему код ошибки 10193953 релиза ЗУП 3.1.7.87 (под этим кодом описание ошибки : Если сначала начисляется, например, отпуск, а потом при начислении зарплаты за этот месяц оказывается, что достигнут предел применения вычета НДФЛ, то НДФЛ доначисленный с отпуска попадает в следующий месяц.
   Завела документ Операция учета НДФЛ (скрин приложила). В результате не изменился вид отчета Анализ НДФЛ.

   1. По поводу кода ошибки затрудняюсь подсказать, поскольку тоже не нашел ошибки с подобным описанием. Описание ошибки, которую Вы привели не совсем соответствует рассматриваемой ситуации. Но разработчики не всегда регистрируют ошибки на портале, а иной раз и не всегда в курсе некоторых ошибок. Попробуйте написать в 1С — v8@1c.ru — уточнить по этому поводу.

      «Завела документ Операция учета НДФЛ (скрин приложила). В результате не изменился вид отчета Анализ НДФЛ» — а попробуйте внести эти 730 руб. непосредственно в Ведомости, которой выплачивались больничные. В колонку «НДФЛ к перечислению».

10. Спасибо, Дмитрий! Вы мне очень помогли, можете закрыть комментарии в этом обсуждении.

Комментарии закрыты.