Выплата за продажу акций

1. Здравствуйте! Извините за ожидание!

   Думаю, что в ЗУП такую операцию можно провести с помощью документа «Начисление прочих доходов». Посмотреть о документе можно тут: Начисление прочих доходов.

   Вам нужно будет настроить «Вид дохода», в котором указать нужный код дохода НДФЛ и что доход не является обложением страховыми взносами.
   Суммы, начисленные этим документом не отражаются в зарплатных отчетах, но попадают в документ «Отражение зарплаты в бухучете» и, соответственно, при синхронизации попадают в бухгалтерию. Формируется проводка на 76 счет.

   Если же Вам проводка по начислению дохода не нужна, то тогда в УЗП нужно отражать «Операцией учёта НДФЛ» вручную. Об этом документе: Документ «Операция учета НДФЛ»

2. добрый день.
   разве в 6-ндфл такой доход не должен попасть?

3. и какой код дохода должен быть в справке 2 ндфл?

4. Добавила документ прочие доходы. Указала суммы начислений и вычетов, суммы к выплате перечислены. Сегодня начислила аванс и у тех сотрудников, по которым было начисление по акциям, в документе начисление ЗП за первую половину месяца программа ставит НДФЛ с дохода по акциям, эти суммы НДФЛ больше аванса и к выплате в ведомости суммы 0. Как это исправить?

5. Добрый день! Доход попадет и в 6-НДФЛ и в 2-НДФЛ. Код дохода для акций может варьироваться.
   Например:
   1500- Доходы по договорам купли-продажи (мены) ценных бумаг, налогообложение которых производится в соответствии с абзацем третьим пункта 1 статьи 226 НК РФ
   1530 — Доходы, полученные по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
   1531 — Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
   1536 — Доход полученные по операциям купли-продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, но отвечавших его требованиям
   И есть еще и другие коды, связанные с ценными бумагами. Выбирайте подходящий для Вашего случая.

   По Вашему последнему комментарию: приложите скрин из Начисления прочих доходов. По идее НДФЛ должен быть исчислен в этом документе, а в аванс уже попадать не должен.

6. меня смутила фраза: Суммы, начисленные этим документом не отражаются в зарплатных отчетах.
   Я поняла теперь, что вы имели ввиду обычные отчеты по зп , а не регламентированную отчетность.

   На втором скрине отражен вид дохода. Когда я его меняю, меняются цифры в начислении аванса. Подскажите, в данном случае какой вид дохода будет правильным?

   1. В этом документе мне все нравится, думаю он верно заполнен. Давайте посмотрим скрин из начисления аванса. Вкладка НДФЛ. Чтобы было видно строки этого же сотрудника
      И еще проведите начисление аванса и сформируйте «подробный анализ НДФЛ» за 2023 год по этому же сотруднику.

7. Юлия, я отменила проведение и перепровела снова документы, сначала начисление прочих доходов, потом аванс, теперь налог посчитался верно, как по отдельным налоговым базам, т.е. несмотря на то, что общая сумма начислений по акциям и авансу более 5 млн. руб., налог посчитался по ставке 13% в обоих документах.
   После этого я перезаполнила документ отражение удержанного НДФЛ и почему-то эта сумма встала отдельно со сроком перечисления 28.02.23 (скрин прилагаю), хотя дата выплаты в документе начисление прочих доходов 20.01.23 и это входит в период с 1 по 23 января 23. Это ошибка?

8. У меня в демо базе верно срок уплаты регистрируется. :(( Дата выплаты в Начислени прочих доходов стоит 20.01.2023 сейачс? Давайте посмотрим движения Вашего документа «Начисление прочих доходов» по регистру «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ». Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?

9. да, дата выплаты 20.01.23 и в регистре 20.01.23.
   но в регистре есть про срок уплаты и он 28.02.23, возможно, программа отрабатывает так, потому что это пятница и след рабочий день это 23.01.23. Файл прилагаю.
   Крайний срок уплаты Вариант удержания Срок перечисления
   28.02.2023 Удержано Не позднее следующего за
   выплатой дохода дня (для
   прочих доходов)

   1. Татьяна, напишите, какой у вас релиз ЗУП. может быть это ошибка релиза. В движениях документа. Насколько я вижу, все верно, кроме этой злосчастной даты выплаты. :((
      Если так, то либо придется обновиться, либо вручную корректировать «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете». :((

10. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1704)
    редакция 3.1 (3.1.24.308)

    причем когда я в первый раз добавила документ начисление прочих доходов, то в отражении удержанного НДФЛ все было корректно. после проведения документов в связи с некорректным расчетом ндфл в авансе перезаполнила отражение удерж НДФЛ и появилась дата 28.02.23

    1. Извините, не смогла воспроизвести. :(( а значит не могу точно сказать, как это победить.
       Но я бы наверное попробовала отменить аванс и перепровести этот документ, затем снова провести аванс. После проверить, какой в движениях срок перечисления.

11. что я только не делала, уже и базу обновили до последней версии и все так же 28.02.23.
    и тут я решила попробовать изменить код дохода, чтобы посмотреть не поменяется ли дата, в итоге поставила код 1500 вместо 1531 и дата изменилась на 28.01.23)))

12. можете как-то прокомментировать? почему так может быть?

13. Здравствуйте, Татьяна!
    Да, получается дело в коде дохода. Я тоже ставила 1500, потому что на одном из первых Ваших скринов был этот код. И что зависеть может от кода дохода, мне в голову не пришло. А оказывается зависит.
    Стала копаться в законодательстве и я нашла следующее:
    В статье 226.1. НК РФ прописано:

    9. Если иное не установлено статьями 214.6 и 214.9 настоящего Кодекса, налоговый агент уплачивает налог, удержанный за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца у налогоплательщика, в срок не позднее 28-го числа текущего месяца, за период с 1 по 22 января — не позднее 28 января текущего года, за период с 23 по 31 декабря — не позднее последнего рабочего дня календарного года.

    Статья НК РФ Статья 214.6:

    10. Налоговый агент обязан уплатить сумму исчисленного налога в бюджет не позднее 28-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором был исчислен налог. В случае, если до истечения указанного срока налоговому агенту представлена уточненная обобщенная информация, предусмотренная пунктом 5 настоящей статьи, налоговый агент осуществляет перерасчет исчисленной суммы налога и самостоятельно производит уплату либо возврат ранее удержанной суммы налога на основании такой информации.

    Получается программа верно ставит срок перечисления? Если Ваши акции попадают по статью 214.6.

    Обратите внимание, что я не аудитор, в части законодательства могу только выразить свое мнение. Никакой конкретной информации в интернете я по этому поводу не нашла, и поэтому пришлось лезть в первоисточник — НК РФ.
    Возможно лучше дополнительно проконсультироваться с аудитором.

14. спасибо за помощь.

Комментарии закрыты.