Выплата выслуги лет

Вопрос задал Надежда К.

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.76/10)

Здравствуйте. У нас ЗУП КОРП последний релиз с установленными патчами (поправками). Подскажите пожалуйста нам наши действия в связи с новыми изменениями в расчете — Сейчас в декабре будем начислять выслугу лет за работу в угольной отрасле . Делаем это разовым документом. Но выплачивать будем в марте 2025 г только, а остаток зарплаты за декабрь как обычно 15 января 2025. Как сделать порядок выплаты правильно чтобы НДФЛ у нас получился правильно. Еще нюанс такой что у нас есть тяжеловесы т.е. у кого зарплата уже 5 млн. Как получится НДФЛ у них за декабрь и потом в марте?

Метки вопроса: Частичная выплата доходов и НДФЛ

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте! Смоделировала такую ситуацию на последнем релизе — 3.1.31.58.

    1)Сначала провела премию за выслугу лет, планируемую дату выплаты поставила-март 2025

    2)Затем провела начисление за за декабрь с планируемой датой выплаты 15.01.2025

    3)Начислила зарплату за январь и февраль 2025 года. Посмотрим, как отразились сведения в Подробном анализе. Видим, что в 2024 году в связи с превышением 5 млн часть доходов облагается по  ставке 15%. При это зп декабря, с планируемой датой 15.01.2025 и Премия с планируемой датой в марте 2025 относятся к доходам 2025 года и облагаются по ставке 13%(при условии,что не было превышения 2,4 млн)Далее я специально начислила зп за январь,так,чтобы произошло превышение. Поэтому при начислении февральской зп с мартовской планируемой датой выплаты программа пересчитает НДФЛ и нашей премии за выслугу лет-так как на дату получения дохода превышен предел 2,4 млн, с премии налог посчитался по ставке 15% и это верное поведение программы.

    Если нужно что-то уточнить или остались вопросы,напишите пожалуйста.

     

  4. Здравствуйте. Я как то вам неправильно написала наш вопрос. Не разовым документом мы вносим нашу Надбавку за выслугу лет, а делаем документ Данные для расчета зарплаты и там у нас считаются суммы выслуги, и уже когда считаем зарплату за месяц документом Начисление зарплаты и взносов — там происходит полный расчет зарплаты. Делаем ведомость на выплату выслуги с датой марта и потом ведомость оставшейся зарплаты с датой 15 января 2025. И вот вопрос в том как программа сейчас поведет себя с расчетом НДФЛ? Особенно сомнения у кого сейчас уже превышение 5 млн. В январе нужно нет отменить ведомость которая на выслугу перед расчетом января уже или как вообще правильный порядок нужно сделать в такой ситуации. Вид расчета выслуги прилагаю и документ Данные для расчета выслуги тоже.

  5. Здравствуйте! Смоделировала ситуацию с учетом новых вводных данных-мне не понравился результат. Наша надбавка за выслугу лет в этом случае продолжает учитываться по ставке 13 процентов. Хотя по дате получения дохода в это время уже произошло превышение 2,4 млн.

    Поэтому на мой взгляд лучше использовать начисление надбавки в отдельном документе(этот вариант мы рассматривали выше). Также меня смутило,что РК у Вас включено, как числовой коэффициент в формуле. С 2025 года РК будет учитываться отдельно от всех доходов в целях налогообложения, для него утвержден свой КБК Северные надбавки не будут учитывать в прогрессивной шкале по НДФЛ с 2025. Поэтому со следующего года особенно важно правильно учитывать РК и СН — Расчет НДФЛ по новой прогрессивной шкале 2025 (ЗУП 3.1.30.108 / 3.1.31.58)

    Поэтому в данному случае правильнее будет из формулы коэффициент убрать, а саму надбавку включить в расчетную базу РК.

  6. Здравствуйте, Ну районный коэф. мы конечно выведем из формулы. А вот когда будем формировать выплату зарплаты за декабрь на март 2025 — программа подберет же суммы выслуги же отдельно потому что вид дохода у нее 3 периодические доходы… А потом сформируем ведомость на остатки зарплаты с кодом 1 (основная зарплата) уже на 15 января. Так неправильно будет? НДФЛ как себя поведет?

    1. Здравствуйте! У меня на скриншоте в подробном анализе как раз двумя ведомостями проведена выплата-зарплата в январе, а надбавка в марте. И как видите, НДФЛ не идеален. На мой взгляд, это происходит потому,что в начислении зарплаты планируемая дата одна, а фактически мы будем платить двумя разными датами. Сегодня вечером вышел новый релиз, попробую протестировать еще и на нем поведение программы и в понедельник Ва отпишусь🙏

  7. Добрый день! Протестировала-на новом релизе ситуация не меняется. Также уточнила у коллег-официальная позиция разработчиков такова: если доход не будет выплачиваться, то его не нужно начислять в текущем периоде. Но мы можем попробовать отразить частичную выплату дохода, как это показано в статье по ссылке Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ Так как у Вас выслуга лет выплачивается в составе зарплаты, на мой взгляд Вам походит Пример 2 из этой статьи. Можно будет попробовать отразить частичную выплату у Вас таким же способом. Ознакомьтесь пожалуйста с примером из статьи, если что-то будет не понятно как сделать или возникнут вопросы обязательно напишите, вместе все сделаем.

  8. Добрый день. Мы протестировали на копии у себя предложенный вами подход провести нашу выслугу лет через разовый документ Начислили зарплату за январь февраль и март. Вроде как все понятно получается. Единственный вопрос у меня не уложился как правильно сделать? Ведомость сейчас в декабре по выплате выслуги мы сделали на 27 марта. Провели ее и не трогаем больше. Но если сотрудник надумает уволиться например в феврале — мы же обязаны с ним полностью рассчитаться — а это значит надо из этой ведомости выдернуть этого сотрудника раньше чем 27 марта. Как это правильно сделать если вообще возможно чтобы не нарушился НДФЛ и доход остальных в этой ведомости. Вед ее нужно будет распровести и потом опять провести

    1. Здравствуйте! Само по себе удаление сотрудника из ведомости на выплату надбавки не должно привести к критическим последствиям(распроводить ведомость при это не нужно-просто удаляем сотрудника и проводим документ,чтобы сохранить изменения)Но проблема в том,что мы сейчас не сможем учесть и просчитать все возможные ситуации, которые могут произойти(я имею в виду перерасчеты -например сотрудник ушел на больничный,а ему уже выплатили зарплату,перерасчет из-за вычетов итд).Плюс ко всему новая шкала,плюс к этому новые релизы(не известно какие изменения претерпит программа до марта).Это все не предусмотришь, при всем желании. Поэтому разработчики и придерживаются позиции,что если доход не будет выплачиваться,то и начислять его не нужно. Поэтому максимум,что мы можем на данный момент — это предположить,что если не произойдет каких то внештатных ситуаций, то все будет хорошо с нашей надбавкой и можно будет из общей ведомости удалить сотрудника,чтобы выплатить сумму надбавку в увольнение. Но стопроцентной гарантии, к сожалению я давать не рискну.

  9. Здравствуйте. Хорошо. Пока все понятно. Спасибо. Вопрос закрываем. Всех с наступающим Новым Годом! Вы большие молодцы!!

Добавить комментарий