Работник предприятия оформил отпуск 29.07.2019-11.08.2019, отпуск оплачен 23.07.2019. 20.08.2019 работник принес больничный с 28.07.2019 по 16.08.2019. Июль закрыт. Отпуск работник перенёс на более поздний период. Результат за август2019 начислено за август -116,43 руб: Сторно отпуска-19673,50руб, начислен больничный за счет работодателя-667,53, начислена зарплата за август-19122,40руб. Исчислен НДФЛ за август 15 руб. Как корректно произвести выплату суммы по больничному листу, оставшейся после удержания долга по отпуску для целей НДФЛ и 6НДФЛ
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Посмотрите кейс: Как отразить больничный лист во время отпуска, чтобы в нем не появлялись суммы перерасчета по отпуску для выплаты в межрасчетный период?
В материале идет речь о продлении отпуска после больчного, а у нас отпуск полностью перенесен на другой период.В результате сторно отпуска больше начисленной зарплаты. А выплатить надо не всю сумму по больничному, а за минусом результата переррасчета
Да, извините, не заметила по датам. В таком случае, я бы советовала сначала отсторнировать Отпуск (ссылка «Сторнировать»), а затем начислять Больничный лист. Смысл тот же — в Больничном не должно быть сторно отпускных, чтобы он бл доступен для межрасчетной выплаты и чтобы выплаченный больничны попал в 6-НДФЛ отдельным блоком строк.
Возникает несколько сопутствуюих вопросов:
1)Отпуск сейчас начислять не будете? т.е. с учетом того, что сторно отпускных больше начисленной зарплаты, сотрудница останется нам должна и выплачиваться ей зарплат не будет?
2)Пособие по БЛ бедут выплачиваться или она напишет заявление на зачет?
Отпуск работник возьмет в другом периоде. Расчетка за август:
начислен больничный-667,53;
сторно отпуска -19673,50;
начислена зарплата -19122,40
Итого начислено за август-116,43
Исчислен НДФЛ 15,00.
Больничный выплачивать не будем, т.к. работник останется нам должен. Будет произведен зачет в счет будущих выплат, т.е зарплаты за август. По расчетке к выплате за август 100,27руб.
Отлично, что есть хоть какая-то сумма к выплате!
Как я писала, сторнируйте отпуск, а затем начисляйте БЛ. При зполнении Ведомости в нее подтянутся все «хвосты» по документам основаниям. Единтсвенный нюанс в том, что сторно отпускных не попадает во второй раздел 2-НДФЛ. Т.е. это сторно не уменьшит сумму дохода в 130 строке. С этим придется либо смириться (130 строка — справочная, ни с чем не сверяется по контрольным соотношениям), либо скорректировать ее вручную.
Посмотрите отрывок семинара: [13.07.2018 запись] Отчетность по НДФЛ за 1 полугодие 2018 — раздел Ошибки и сложные учетные ситуации по НДФЛ — видео Сторнирование дохода и Болезнь во время отпуска. Там как раз о 130 строке.
Все получилось, но когда создаем выплату зарплаты за август к выплате выходит сумма как по расчетке 100,27 руб, а НДФЛ 86 (с суммы больничного). Хотя по расчетке мы должны заплатить 15 руб (87 по БЛ — 2558 НДФЛ сторно по отпуску +2486 НДФЛ с зарплаты за август)
Здравствуйте! Похоже, что сумма НДФЛ по больничному не зачлась в счет излишне удержанного налога со сторнированных отпускных. Уточните, какая у Вас версия ЗУП? (Были изменения относительно зачета НДФЛ в последних версиях).
У нас версия 1С:Предприятие 8.3 (8.3.14.1565). В расчетке сейчас в графе Справочно: в окошках «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» и «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» указана сумма 71 руб (разница между НДФЛ с з/п и НДФЛ со сторно отпускных)
Здравствуйте! Вы написали версию платформы, а нужен именно номер версии ЗУП: 3.1…
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.10.78)
Добрый день! В документе Больничный лист в поле Корректировка выплаты (внизу на вкладке «Главное») поставьте сумму 71 руб. В рачетном личтке это должно отразится как «Зачено излишне удержанного НДФЛ». Но эо должно и изменить сумму в к выплате, а Вы пишите что сейчас она верная. Приложите, пожалуйста, скриншот расчетного листка.
В материале идет речь о продлении отпуска после больчного, а у нас отпуск полностью перенесен на другой период.В результате сторно отпуска больше начисленной зарплаты. А выплатить надо не всю сумму по больничному, а за минусом результата переррасчета
В поле Корректировка выплаты стоит 71 руб. Скорее всего где-то не срабатывает этот зачет. Мы в ведомости НДФЛ исправили вручную. Спасибо!
Добрый день! Видимо да. 🙁
Я бы советовала сразу тестово провести расчет и выплату ЗП за след. месяц, убедиться, что все в порядке.