НДФЛ в составе долга сотрудника

Добрый день, начисляю зарплату в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.14.1854). Сотруднику в августе был начислен и выплачен отпуск с 06.08.19 по 02.09.2019, с 22.08.2019 сотрудник вышел на больничный, закрыл его 02.09.2019. Период отпуска был исправлен, отпускные пересчитаны по 21.08.2019, по итогам начислений за август по сотруднику вышел долг, и излишне удержанный НДФЛ. При расчете начислений за сентябрь, сумма излишне удержанного НДФЛ попала в долг за сотрудником. Регистр по учету НДФЛ показывает равенство начисленного и удержанного. Что нужно сделать, чтобы минусовой НДФЛ не переходил в долг за сотрудником на следующий месяц?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Считаю, что программа все рассчитывает правильно.
    Когда исчислили НДФЛ с минусом, то образовался излишне удержанный НДФЛ, который мы должны вернуть сотруднику или зачесть при следующем удержании. Переплата сотруднику на конец августа составяет 5427,32 и из них 557 — излишне удержанного НДФЛ. Тут возникает небольша путаница для понимания, потому что долг у нас за работником, а излишне удежаный НДФЛ — это наш долг перед сотрудником. Программа показывает общую сумму «в том числе», но на самом деле по зарплате мы переплатили 5 984,32 ‬(10513,21 — 16497,53), а еще мы сами должны сотруднику 557 рублей в счет излишне удержанного НДФЛ.
    Начислено в Сентябре 20451,06, исчислено НДФЛ 734.
    Рассчитываем сумму на конец Сентября: 20451,06(начислено)-5 984,32 (долг на начало по зарплате) -734 (НДФЛ) +557 (зачтено НДФЛ)-20274,06 (выплата)=-5 984,32 — долг за сотрудником.

    Давайте еще проверим по-другому, общим итогом за 2 месяца:
    Всего начислено: 20451,06 + 10513,21 = 30964,27;
    Всего удржано НДФЛ: -557+734=177;
    Всего выплачено: 16497,53+20274,06 = 36771,59‬;
    Сальдо: 30964,27-177-36771,59‬=-5 984,32;

Комментарии закрыты