Добрый день.
Возникла следующая ситуация. После расчета аванса внесли кадровый перевод сотрудника в обособленное подразделение с другим налоговым органом, в результате чего НДФЛ с аванса должен был измениться, но аванс на тот момент уже выплатили. После расчета зарплаты за месяц возник пересорт в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» в разрезе подразделений, налоговых органов и ОКТМО, так как в начислении зарплаты неверно сторнировался НДФЛ с аванса в разрезе подразделений (описание примера в типовой демо-базе во вложении). В итоге данные в своде, отражении зарплаты в бухучете и в отчетах по НДФЛ («Анализ НДФЛ по датам получения доходов») отличаются, а поскольку пользователи привыкли проверять отражение в учете НДФЛ отчетами, они считают, что в отражении неверные данные и исправляют их вручную. Просьба посоветовать оптимальный способ исправления ошибки. У нас бывают массовые переводы сотрудников в течение месяца, таких ошибок может быть много и исправлять их вручную трудозатратно.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В данной ситуации, лучше всего исправить учет в момент расчета зарплата. На вкладке НДФЛ мы видим, что сумма НДФЛ с аванса изменилось: произошло деление на 2 подразделения. Хотя на самом деле, при расчете и выплате аванса все было в 1 подразделении. Прикладываю скриншот для наглядности. То есть править нужно в этот момент.
Прикалываю ссылку на настройки отчета, который должен отловить такую ситуацию: Отчет для проверки расхождений НДФЛ с аванса при начислении зарплаты в ЗУП 3.1 .
Будет ли в отчете наш сотрудник?
Хочу порекомендовать статью, так как Вы написали, что часто есть кадровые переводы: Сотрудник переведен в подразделение с другой регистрацией – как разделить НДФЛ? .
Добрый день.
А если ошибка выявлена после закрытия периода, исправлять уже документом Перенос данных?
Предлагаю вместе порассуждать. Если мы исправим в документе Начисление в прошлом периоде на вкладке НДФЛ Подразделение, то на сумму свода это не повлияет. Мы как раз добьемся нужного результата, что не придется править документ «Отражение зарплаты в бухучете».
Само перепроведение документа прошлого периода опасно тем, что в этот момент происходит зачет аванса. Если сделать проверку учета до перепроведения документа, то можно себе позволить внести изменение в самом документе. Но если Вы чувствуете себя уверенным в работе с документом «Перенос данных», то можно использовать его.
Рекомендую статью по проверке учета: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты .