Удержание излишне выплаченных отпускных (на несколько месяцев)

Вопрос задал Юлия

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день, при расчете отпускных была допущена ошибка — сотруднику начислили лишних 9695,98 р отпускных в январе 21. Сейчас (в апреле 21) это выяснилось, сотрудник согласен на удержания из ЗП, только не сразу всей суммой, а на 2 месяца. При исправлении документа отпуск за январь текущей датой (12.04.21) происходит перерасчет и в расчетный лист за апрель вся сумма «ложится» с минусом, а также уменьшается ндфл на 1260 р. И, соответственно, сумма к выплате с учетом полного удержания.

Каким образом можно разбить эту сумму удержания на 2 месяца (апрель и май)?

Пробовала через документы «Возвраты сотрудниками задолженности», однако данные какие-то некорректные получаются:
1. провожу документ возврата от 12.04.21 на сумму 5000р. (месяц — апрель), в расч.листке долг предприятия на конец месяца 57 465,02.
2. провожу документ возврата от 04.05.21 на сумму 4695,98р. (месяц — май), в расч.листке долг предприятия на конец месяца 62 161, что не может соответствовать действительности, потому как:
доход за апрель 70 000 — 9 695,98 (перерасчет отпускных) = 60 304,02 минус ндфл 7839, к выплате должно было быть 52 465,02.
доход за май 70 000 минус ндфл 9099, к выплате 60901.
Суммарно к выплате за 2 мес должно быть 113 366,02, а при документах возврата задолженности сотрудниками суммарная выплата за 2 мес получается на 6260 р больше.

Подскажите, пожалуйста, как лучше всего поступить с разбивкой удержания на 2 месяца.
СПАСИБО!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! К сожалению, данная операция в ЗУП не автоматизирована, но есть два варианта:

    Вариант 1 . Провести перерасчет отпускных (он у Вас уже проведен) — сформируется долг за сотрудником — потом при выплате зарплаты вручную корректировать сумму в ведомости. Как правильно корректировать сумму в ведомости, можно посмотреть здесь —  Как правильно корректировать сумму к выплате в ведомости при частичной выплате дохода?

    Вариант 2. Провести перерасчет отпускных (он у Вас уже проведен) — сформируется долг за сотрудником — провести документ «Возврат сотрудником задолженности» (на сумму удержания) — и настроить удержание на 2 месяца.

  2. В майском расчетном листке почему-то появляется долг за сотрудником на начало месяца — 3435,98.
    По расчету же у меня получается так:
    апрель 2021:
    70000-9695,98-7839+5000 =57465,02
    май 2021
    70000-9099+4695,98=65596,98
    Итого:
    57465,02+65596,98 = 123062

    Если бы не было перерасчета, суммы бы сложились так:
    апрель 2021:
    70000-7839 =62161
    май 2021
    70000-9099=60901
    Итого:
    62161+60901 = 123062

    1. Добрый день, Елена, если бы не было перерасчета, то суммы сложились бы:
      70000-9099=60901 апрель
      70000-9099=60901 май
      Итого 121802, а не 123062 (вы 1260 р ндфл перерасчета учли)

      Да, почему-то в майском расч.листке формируется долг за сотрудником такой.

  3. Т.к 9695,98 мы сторнируем, то 9695,98*13%= 1260 — излишне удержанный НДФЛ.
    Скорее всего программа сама зачитывает НДФЛ и прибавляет его к выплате. Попробуйте провести «Возврат НДФЛ». В этом случае взаиморасчеты не изменятся?

    1. Елена, провела Возврат Ндфл, но все осталось также.
      Пожалуй, пойду путем изменения суммы в ведомости, благодарю за ссылку, как это делать правильно!

  4. Добрый день, меняла сумму к выплате в ведомости, как показано по ссылке в вашем ответе из варианта 1, однако ведомость не проводится, потому что сумма к выплате получается больше начисленной.
    Пересчет отпуска ведь идет сразу на сумму -9695,98 (-1260 ндфл), а в ведомости я хочу выплатить не 21 124,92 (отпускные были еще в этом месяце), как получается при удержании всей суммы сразу, а примерно половину удержания учесть, к выплате должно получиться в районе 25,2 т.р. Вот программа и не дает провести ведомость на выплату.
    Как быть?
    Прилагаю расчетный лист при удержании всей суммы сразу.

  5. Приложение

    Добрый день! Можно в разделе Настройка — Расчет зарплаты снять галочку «Проверять соответствие начислений и выплат», провести ведомость, после вернуть галочку обратно.

Добавить комментарий