Учет НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Елена Л. (Ставрополь, Ставропольский край)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! При заполнении 6 НДФЛ за полугодие, появилась сумма налога, не удержанная налоговым агентом. В отчете за за 1 кв. она тоже не была удержана, и в отчете ее не было. В январе сотрудник был на больничном и 31 января уволен. Все расчеты с ним были завершены. 31 января была проведена операция учета НДФЛ на сумму 179 руб., которая была начислена при начислении ЗП за январь и стоит дата получения дохода 10.02.22. Справка 2 НДФЛ формируется корректно, сумма начисленного и удержанного налога одинаковые. Подскажите, что можно сделать. У меня уже были такие ситуации. Спасибо.

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте1

    1. Приложите в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2022 год
    2. Приложите в формате pdf «Расчетный листок» по сотруднику за январь

  4. Я тут пыталась корректировать. Вроде удержало НДФЛ, но за полугодие.

  5. Добрый день! Проблема с вычетами. Если сотрудник отработал один месяц, а в феврале доходов не было, то у него должны быть вычеты в размере 2 800 (в данном случае). По отчету мы видим 1430,02. Получается, что при следующих расчетах зарплаты программа должна перерассчитать вычеты, в результате при доходе 15 726, 75 и вычетах 2 800 налоговая база должна быть 12 926,75 и НДФЛ 1680. В отчете удержанный НДФЛ 1859, а с учетом перерасчета 1680. Разница 179 руб. В 6-НДФЛ сумма 179 отразится как излишне удержанный налог.
    Попробуйте заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы»), программа не делает перерасчет?

  6. Я пробовала и перерасчет НДФЛ и операции по учету НДФЛ, не помогло. Я вручную в ведомости на выплату добавила удержанный НДФЛ и сделала его возврат в кассу. Этот сотрудник уволен. Спасибо.

  7. Добрый день! Возможно автоматически сумма в отчет попадает как неудержанная из-за того, что НДФЛ в ведомости заполнили вручную. Иногда при ручном заполнении пользователи какое-нибудь поле в расшифровке платежа не заполняют или заполняют другим значением. В этом случае рекомендуется сравнить ручное заполнение НДФЛ с типовым.
    Странно, что программа автоматически перерасчет НДФЛ не делает, чтобы скорректировать вычет.

  8. Добрый день! Проверю, отпишусь.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года , НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022 года, если доход был получен в декабре 2022 года, а НДФЛ удержан в январе 2023года. В декабре 2022 года в связи с отзывом из отпуска и перерасчетом отпускных выплат, у сотрудника образовался долг по заработной…
  2. Отражение НДФЛ с премии в 6-НДФЛ Добрый день! В январе 31.01.2022 г была начислена з/п и ежемесячная премия. Начисления были произведены в целом по организации. С…
  3. 6-НДФЛ (2021) Здравствуйте. При формировании отчета в приложении 1, удержанный и перечисленный налог отличается от начисленного на сумму НДФЛ удержанного и перечисленного…
  4. НДФЛ Добрый день. Сотрудник , уйдя в отпуск, заболевает и болеет на протяжении 4 месяцев с оформлением инвалидности. Отпуск переносится вплоть…

Статьи по этой теме

  1. Проверка переноса удержанного и перечисленного НДФЛ: почему суммы не сходятся с ЗУП 2.5? При проверке перенесенных сведений об удержанном и перечисленном НДФЛ через отчет Анализ НДФЛ по месяцам (ЗУП 3) и Анализ начисленных…
  2. НДФЛ с отпускных и больничных с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с отпускных и больничных. Видео: Что меняется для НДФЛ с отпускных…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 – из-за перерасчета НДФЛ в начислении аванса БУ расходится с учетом НДФЛ (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если в аванс был пересчет НДФЛ «в минус» по отдельной категории дохода по НДФЛ, зачет…
  4. Как отразить в 6-НДФЛ подарок работнику к новому году Источник: Письмо ФНС от 21.02.2024 N БС-4-11/1945@ Информация для: работодателей ФНС рассказала, как заполнить 6-НДФЛ, если в декабре 2023 года…