Странные отрицательные суммы в Резервах по оплате труда

Индивидуальную консультацию запросил Алексей П.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Уважаемые эксперты, прошу Вас помочь объяснить отрицательные суммы в расчетах резервов. я не смог объяснить их своим бухгалтерам. Вот у человека №6, в июне, вдруг возникла отрицательная сумма по страховым взносам, хотя человек ни в какой отпуск не ходил и в мае вроде бы все было ок. хотя если сравнивать май и июнь — в мае исчислено больше чем в июне (отсюда видимо и отрицательная сумма). Вопрос : почему все так, и кто в этом виноват? ну и конечно, как этого избежать.

Метки консультации: —
Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте! Давайте посмотрим вкладки «Начисления» из обоих документов. Только сделайте скрин так, чтобы было видно подробности расчета (нажмите для этого на табличку с зеленым плюсом). Как проверить расчет резерва по оплате труда?

  2. Здравствуйте Юлия. давайте, вот они

    1. Доброе утро! Теперь давайте точно также посмотрим вкладку взносы. я подозреваю, что в июне по какой-то причине уменьшилась эффективная ставка. Не наступило ли у этого сотрудника превышение предела взносов?

  3. Здравствуйте Юлия! вот взносы.. почему вдруг ставка то уменьшилась? А вот про превышение я не знаю как посмотреть.

  4. ну и до кучи другие вкладки, (чтоб 2 раза не вставать)

  5. Давайте посмотрим Карточку учета страховых взносов по этому сотруднику. Там увидим, если было превышение

  6. вот карточка. похоже превышение наступило ….

  7. Да, превышение наступило, и ставка уже будет ниже, чем 30%.

    После превышения, програмам берет эффективную ставку в целом по году. Т.е. берутся все начисленные взносы и все облагаемые начисления за год. Взносы делятся на базу *100 = эффективная ставка.

    В Вашем примере (575 100,00 + 64 655,78) / 2 345 184,00 *100 = 27,2795559

    Далее считаем резерв на взносы:

    Сумма начисленного резерва * Эффективную ставку /100 = 656 473,59 * 27,2795559 /100 = 179 083,07 руб.

    Именно так и рассчитала программа. Но ранее сумма резерва на взносы была больше, чем эта сумма. поэтому происходит сторно излишнего резерва.

    Так что программа все сделал корректно на мой взгляд.

    Так же скажу сразу, что этот алгоритм не настраивается, его можно изменить только с помощью доработки.

     1

  8. Спасибо Большое Юлия! В очередной раз вы мне помогли!

    1. Рада была помочь! ??

       1

  9. ну вообще то превышение программа уже увидела в мае… поэтому очень странно , что суммы тогда не скорректировались, и пришлось делать петли… Ну видимо алгоритм….

    1. Добрый день! Извините, не поняла. В мае еще не было превышения предельной базы, и поэтому в расчете использовалась обычная ставка за месяц. А после превышения ставка расчета взносов снижается и ставка расчета резерва на взносы — тоже снижается. И возникает такое сторно.

       1

      1. Да Юлия, вы совершенно правы… я не туда посмотрел… Спасибо!

  10. Здравствуйте!
    Юлия с сегодняшнего дня в отпуске. Если не возражаете, продолжим общение со мной:)
    У Вас все получилось в программе или нужна помощь в рамках текущего вопроса?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчёт отпуска Добрый день. Начислила отпуск за июнь в мае и выплатила в мае. В среднюю не попала зарплата за май,в июне…
  2. Отрицательный НДФЛ (обособленные подразделения) Здравствуйте. ЗУП Проф свежего релиза. Сотрудник был переведен из одного обособленного подразделения в другое обособленное подразделение в середине месяца. В…
  3. Проблема в расчете НДФЛ Добрый день.. В мае у сотрудника есть несколько рабочих дней, док "отпуск" с выплатой в мае, док "Отпуск" с выплатой…
  4. СЗВ_Стаж и особые условия Добрый день.. В мае во время отпуска был оформлен кадровый перевод на должность с особыми условиями труда.. В июне -…

Статьи по этой теме

  1. Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66) В релизах ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66 изменился алгоритм предоставления вычетов задним числом за прошлые месяцы. Вся сумма вычета, предоставленная за прошлые периоды,…
  2. Сверка резервов в 1С:Бухгалтерии и ЗУП 3.1 после синхронизации В статье разберем, как сверить данные по резервам отпусков в ЗУП 3.1 и 1С:Бухгалтерии после синхронизации. Сложности сверки и общий…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 – Значение не является значением объектного типа (КорректировкаВыплаты) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если в расчетном документе заполнено поле Корректировка выплаты, то при расчете НДФЛ может появиться…
  4. Место получения дохода для НДФЛ по дате выплаты (ЗУП 3.1.10) Реализовано определение места получения дохода для целей учета НДФЛ по месяцу начисления, а не по тому периоду, за который начисление…