Добрый день! В январе 2021 года сторнировали отпуск, который был начислен в ноябре 2020 года, но был перенесен через исправление на декабрь 2020 года, в связи с предоставлением больничного листа. Корректировка Расчета по страховым взносам за 2020 год автоматически не формируется, ее надо делать вручную? и как быть с Расчетом по страховым взносам за 2021 год? сейчас расчет формируется с учетом сторно, его тоже надо будет исправлять вручную в течение года?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Сторно отпуска
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Льготный блок в карточке по страховым взносам Добрый день! От куда в карточке по страховым взносам за 2021 год подтягивается льготный блок? Проверила Страхование у сотрудника, БЛ…
- Возмещение от ФСС за 2020 г. в РСВ за 2021 г. Добрый день! Получили Требование из налоговой о том, что сумма 649402.22 рублей на выплату пособий Фондом социального страхования Российской Федерации…
- Новая форма РСВ (среднесписочная численность) Добрый день! Установлен релиз 3.1.16.77. В описании к релизу написано, что " Уточнение заполнения РСВ за 2020 год согласно Проекту…
- Неверное округление по сотруднику в 1 коп. ПФР за 1кв2021 доп.тариф Сдаю уточненку по страховым взносам за 1кв2021 из-за округлений, но также имеется проблема по 1му сотруднику. 1С неверно произвела округление…
Статьи по этой теме
- Налоговики напомнят о праве на пониженные тарифы страховых взносов ФНС Федеральным законом от 08.06.2020 N 172-ФЗ. Напомним, что наиболее пострадавшим от коронавируса организациям и ИП разрешено применить тариф 0%…
- Изменения правил заполнения среднесписочной численности в РСВ (ЗУП 3.1.14.433/3.1.17.94) В Письме ФНС от 22.01.2021 N БС-4-11/663@ сказано: Cведения о среднесписочной численности работников представляются в составе Расчета по страховым взносам…
- Нулевой тариф страховых взносов для пострадавших МСП в РСВ (ЗУП 3.1.10.491/3.1.14.97) В связи с введением на второй квартал 2020 г. нулевых ставок для МСП, пострадавших в наибольшей степени от распространения коронавирусной…
- С 2023 года предельную базу по взносам будут считать с коэффициентом 2,3 Источник: законопроект N 201629-8, Постановление Правительства РФ от 25.11.2022 № 2143 Информация для: работодателей С 2023 года объединяются ПФР и…
Здравствуйте!
Давайте проверим. были ли у сотрудника в январе еще доходы, облагаемые взносами? Если да и они по размеру превысили сумму сторно, то сторно учитывается в составе РСВ не в 2020 году, а в 2021. Подробнее о механизме учета перерасчетов в материале: Отражение перерасчетов в отчетности по взносам.
Да, в этом случае может возникнуть расхождение с учетом по НДФЛ (там сторно всегда относится к исходной дате получения дохода) — но это не ошибка, а нормальная ситуация. Объясняется она различным подходом к определению базы в учете НДФЛ и взносов (в учете НДФЛ есть понятие даты получения доходов и определяется она по-разному для различных доходов, для учета взносов определяющим значением является месяц отражения начисления в БУ). Даже если налоговая вдруг запросит пояснение о расхождениях, им можно будет пояснить ситуацию, как есть.